НБУ постановлением от 02.08.2016 № 365 внес изменения в перечень признаков рисковой деятельности банков, утвержденный постановлением Правления НБУ от 17.08.2012 №346.
В перечень признаков осуществления банками рисковой деятельности в сфере финансового мониторинга добавлены следующие действия:
проведение клиентами банка финансовых операций, не имеющих документального подтверждения очевидной экономической целесообразности, и/или если банк не имеет информации о реальных финансовых возможностях клиента осуществлять финансовые операции. А также в случае несоответствия финансовых операций клиента имеющейся в банке информации относительно его финансового или социального статуса;
участие банка в финансовых операциях, характер или последствия которых дают основания считать, что они могут быть связаны с конвертацией безналичных средств в наличность и осуществлением фиктивного предпринимательства;
использование счетов лиц не по назначению;
осуществление банком или клиентами банка финансовых операций с использованием похищенных, недействительных документов;
неоднократное проведение клиентом банка финансовых операций по перечислению средств за границу, как осуществление авансовых платежей на выполнение внешнеэкономических договоров, в отношении которых банку было известно или могло быть известно (в частности, из публичных источников или от других финансовых учреждений), что контрагенты неоднократно нарушают выполнение, или вообще не выполняют условия соответствующих договоров.
По данным НБУ.
Новая платформа от ЛИГА:ЗАКОН: бланки и шаблоны договоров, формирование отчетности, бухгалтерский и налоговый учет, законодательство и многое другое, что необходимо для работы бухгалтера!
