Ми даємо ЗНАННЯ для прийняття рішень, ВПЕВНЕНІСТЬ в їх правильності і надихаємо на розвиток чесного бізнесу, як основного двигуна розвитку України
ВЕЛИКОМУ БІЗНЕСУ
СЕРЕДНЬОМУ ТА ДРІБНОМУ БІЗНЕСУ
ЮРИДИЧНИМ КОМПАНІЯМ
ДЕРЖАВНОМУ СЕКТОРУ
КЕРІВНИКАМ
ЮРИСТАМ
БУХГАЛТЕРАМ
ФОПам
ПЛАТФОРМА
Єдиний інформаційно-комунікаційний простір для бізнесу, держави і соціуму, а також для професійних спільнот
НОВИНИ
та КОМУНІКАЦІЇ
правові, професійні та бізнес-медіа про правила гри
ПРОДУКТИ
і РІШЕННЯ
синергія власних і партнерських продуктів
БІЗНЕС
з ЛІГА:ЗАКОН
потужний канал продажів і підтримки нових продуктів

Операції із страховиками потрапили в зону ризику

5.12.2018, 13:25
379
0

НБУ вважає, що деякі операції із страховими компаніями можуть містити ризики відмивання доходів
НБУ вважає, що деякі операції із страховими компаніями можуть містити ризики відмивання доходів

Під час здійснення НБУ нагляду за банками і небанківськими фінансовими установами, встановлюються факти проведення фінансових операцій, що пов'язані з відносинами у сфері страхування, які можуть містити ризики використання послуг банку для легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, та/або фінансування тероризму. Про це відомство відзначило в листі від 30.11.2018 р. № 25-0008/64237.

При цьому, окремі з операцій здійснювалися з використанням втрачених, викрадених, підроблених документів, а їх характер або наслідки вказували, що метою їх здійснення є виведення капіталів, легалізація кримінальних доходів, уникнення оподаткування тощо (в тому числі, шляхом конвертації (переведення) безготівкових коштів у готівку).

У зв'язку з цим НБУ наголошує на необхідності проведення ґрунтовного аналізу фінансових операцій, учасником яких є суб'єкти ринку страхових послуг, з метою виявлення індикаторів, що можуть свідчити про їх залучення (використання) у схеми(ах) з легалізації (відмивання) кримінальних доходів, зокрема тих, що зазначені у додатку до цього листа.

Відповідно до типологічних досліджень Держслужби фінмоніторингу України за 2015 рік основними інструментами на страховому ринку, які використовуються в схемах відмивання злочинних доходів, є:

укладання договорів страхування за малоймовірними ризиками;

фіктивні документи щодо настання страхового випадку;

укладання агентських договорів із завищеною комісією;

перестрахування у компаній з незадовільним фінансовим станом;

"сміттєві" цінні папери (акції, векселі, інвестиційні сертифікати); конвертування коштів у готівку.

Банкам рекомендовано проводити аналіз фінансових операцій, учасником яких є суб'єкт ринку страхових послуг, з метою виявлення індикаторів, що можуть свідчити про спроби використання послуг банку для легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, та/або фінансування тероризму, зокрема зазначених у додатку до листа № 25-0008/64237.

Крім того, НБУ у листі від 26.05.2017 р. № 25-0008/37888 наголошував на необхідності виявлення критеріїв, які можуть свідчити про здійснення клієнтами банків фінансових операцій, що містять ознаки фіктивності.

ЛІГА:ЗАКОН запрошує на святковий семінар для бухгалтерів
Дата: 13.12.2018
Поговоримо про: підсумки 2018 та прогнози на 2019 рік
Лектори: Юрій Циганок, Галина Зубар, Олександр Смирнов, Ірина Дмитраш та ін.
В програмі: фахові доповіді, цінні подарунки, шампанське та фото на згадку
Місце: м. Київ, вул. Антоновича, 52 (ДЕПО конференц-хол)
Замовити квиток можете
за посиланням або за номером телефону +38 (067) 703-01-01

Підписуйтеся на наш канал у Telegram і сторінку в Facebook, щоб завжди бути в курсі бухгалтерських подій.


Увійдіть, щоб залишити коментар
Розсилка від БУХГАЛТЕР.ua Тільки найважливіше і найцікавіше