Спеціалісти Нацбанку роз'яснили, чи можна здійснити ідентифікацію та верифікацію фізосіб - резидентів на підставі закордонного паспорта.
Банки під час ідентифікації та верифікації резидентів встановлюють інформацію, визначену у п. 1 ч. 9 ст. 9 Закону № 1702.
Слід зазначити, що ст. 13 Закону № 5492 визначає перелік документів, що посвідчують особу та підтверджують громадянство України, до якого в тому числі, крім паспорта громадянина України, належить і закордонний паспорт.
При цьому посвідчення водія, особи моряка, особи з інвалідністю чи учасника Другої світової війни, посвідчення, видане за місцем роботи фізособи, не можуть бути використані громадянином для встановлення його особи під час укладення правочинів.
Зважаючи на викладені норми законодавства України, провести ідентифікацію та верифікацію фізособи-резидента на території України можна на підставі закордонного паспорта.
Джерело: лист НБУ від 04.09.2019 р. № Р/25-0006/45577
| Скористайтеся ТЕСТОВИМ 3-денним доступом до інформаційно-правової системи ЛІГА:ЗАКОН. Система - незамінний помічник бухгалтерам, аудиторам та юристам у їх роботі. |
Підписуйтеся на наш канал у Telegram і сторінку в Facebook, щоб завжди бути в курсі бухгалтерських подій.
