Нацбанк в листі від 21.05.2014 р. № 41-105/24721 розглянув порядок подачі документів фізособами для підтвердження бездоганної репутації.
Однією з ознак відсутності бездоганної ділової репутації фізичної особи є неналежне виконання ним обов'язків в якості платника податків і зборів.
Фізособи - резиденти України, а також іноземці, які виступають засновниками юрособи, що має намір здійснювати банківську діяльність, або ж планують придбати/збільшити істотну долю у банку, для підтвердження ділової репутації і майнового стану повинні подати пакет документів, в який, серед іншого, входить:
- інформація органу державної податкової служби про стан виконання обов'язків як платника податків;
- довідка органу державної податкової служби про подану майнову декларацію.
Вказана вище інформація надається у виді:
- довідки про подану майнову декларацію;
- довідки про відсутність заборгованості по податках, зборах, платежах, які контролюються органами прибутків і зборів.
У разі збільшення статутного капіталу банку фізичні особи, які не є власниками істотної участі і вносять засоби в статутний капітал банку у розмірі одного і більше відсотків статутного капіталу з урахуванням його збільшення, подають довідку про представлену майнову декларацію.
