Банк приобретает статус специализированного банка, если объем операций по договорам доверительного управления составляет 50 и более процентов совокупных активов банка.
Кроме того, НБУ ввел нормы, соблюдение которых усилит контроль банков - управителей фондов финансирования строительства за целевым использованием средств таких фондов. Данные нормы устанавливают требования к внутренним процедурам банков. В частности, банк, являющийся управляющим ФФС, обязан иметь внутрибанковское положение, в котором указаны процедуры контроля за:
• наличием документов, необходимых для открытия финансирования объектов строительства, в которых будет содержаться информация о лице застройщика, его правах пользования земельным участком, правах на выполнение строительных работ, лицензиях подрядной организации;
• целевым использованием застройщиками денежных средств ФФС;
• соблюдением сроков и объемов выполнения строительных работ;
• соблюдением сметы (бюджета) финансирования объекта строительства;
• соответствием технических характеристик объекта строительства и объектов инвестирования;
• принятием застройщиком мер относительно устранения выявленных недостатков.
Внутрибанковское положение также должно содержать:
• форматы отчетов от застройщика, объем и уровень детализации которых обеспечит надлежащее исполнение банком, являющимся управителем ФФС, обязанностей по контролю за целевым использованием застройщиками денежных средств фондов;
• квалификационные требования к персоналу, осуществляющему контроль за целевым использованием застройщиками средств ФФС.
Новые требования также предусматривают проведение каждых полгода аудиторских проверок и представление в НБУ аудиторских заключений относительно целевого использования денежных средств фондов финансирования строительства.
Соответствующие изменения предусмотрены постановлением Правления НБУ «О внесении изменений в Инструкцию о порядке регулирования деятельности банков в Украине» от 18.09.2017 г. № 92, которая вступает в силу через 30 дней со дня, следующего за днем его официального опубликования, кроме нормы касательно определения специализированных банков доверительного управления, которая вступает в силу с 01 октября 2018 года.
Банкам, объем операций по договорам доверительного управления которых составляет от 50% совокупных активов банка в течение 30 дней со дня вступления в силу данного постановления необходимо подать в НБУ план приведения в течение года своей деятельности в соответствие с требованиями, установленными для специализированных банков доверительного управления.
