Офис крупных плательщиков ГФС, на своем официальном сайте, сообщает, что его специалистами в ходе проведения контрольно-проверочных мероприятий установлено, что одна из известных компаний ИТ сферы, офисы которой находятся в 36 странах мира, воспользовалась схемой уклонения от уплаты налогов путем привлечения фиктивного предприятия.
Было установлено, что в течение 2015 года предприятием осуществлено приобретение информационно-консультативных услуг в фиктивного предприятия, которое, в свою очередь, приобретало данные услуги в других фиктивных фирм.
Механизм уклонения от уплаты налогов заключается в том, что получив заказ от реально действующих СХД на перевод безналичных средств в наличные, заключались "фиктивные" соглашения с реально действующими СХД на поставку товаров и оказание различных услуг, последние получают на расчетные счета подконтрольных им предприятий денежные средства и в дальнейшем перечисляют по цепи предприятий для обналичивания, в том числе, путем перечисления на счета физических лиц, а налоговый кредит формируют от "налоговых ям" и предприятий-импортеров, которые реализуют товар за наличные и имеют избыток налогового кредита.
По результатам проверки предприятия ИТ сферы, установлены факты занижения НДС и налога на прибыль предприятия в размере 3 млн.грн.
Мораторий на проведение плановых проверок, установленный Законом № 1728, был принят как временный, однако Законом о Госбюджете он продлен до 31 декабря 2018 года включительно. Постает вопрос: Когда могут осуществляться внеплановые проверки? Ответ на этот вопрос читайте в материале "Перед мораторием не все равны, или Кого ждать с проверкой в этом году" издания БУХГЕЛТЕР&ЗАКОН.
| Для получения доступа к указанному материалу и прочей аналитике информационно-правовой системы ЛИГА:ЗАКОН - воспользуйтесь ТЕСТОВЫМ доступом к сервису и оцените весь объем и преимущества предоставляемых услуг. |
Подписывайтесь на наш канал в Telegram и страничку в Facebook чтобы всегда оставаться в курсе актуальных бухгалтерских событий
