Финмониторинг-2021 – тема номера издания БУХГАЛТЕР&ЗАКОН

С 01.01.2021 действует Порядок учета № 850, определяющий механизм предоставления СПФМ в Госфинмониторинг согласно Закону № 361 информации, необходимой для:

- постановки их на учет как субъектов и снятия с учета / восстановления на учете,

- регистрации и предоставления субъектами в Госфинмониторинг информации о финансовых операциях, подлежащих финмониторингу.

Вся необходимая информация СПФМ с 01.05.2022 будет подаваться через э-кабинет системы финансового мониторинга (э-кабинет) - электронную систему взаимодействия между Госфинмониторингом и субъектами государственного финмониторинга, правоохранительными и другими государственными органами (ч. 3 Порядка учета № 850).

Информационно-телекоммуникационная система "э-кабинет системы финансового мониторинга" доступна в Интернете по адресу: cabinet.fiu.gov.ua. На официальном веб-портале Госфинмониторинга размещается гиперссылка на адрес, по которому находится веб-интерфейс э-кабинета.

Госфинмониторинг сообщил, что внедрение Информационно-телекоммуникационной системы "электронный кабинет системы финансового мониторинга" для информационного обмена и подачи субъектами первичного финансового мониторинга информации согласно Приказу № 322 будет осуществлено одновременно со вступлением в силу последнего (то есть с 01.05.2022). До указанной даты доступ в личный кабинет будет предоставляться СПФМ в тестовом режиме.

Э-кабинет включает открытую (общедоступную) часть, приватную часть (личный кабинет) и работает постоянно (24 часа в дату каждого календарного дня), кроме времени, необходимого для его технического обслуживания (ч. 4 разд. I Порядка кабинета № 322).

Э-кабинет имеют лица, состоящие на учете в Госфинмониторинге.

Сроки, в течение которых лица должны стать на учет в Госфинмониторинге, определены в ч. 5 Порядка учета № 850. Так, в течение 3 рабочих дней с даты назначения работника, ответственного за проведение финансового мониторинга, но не позднее дня проведения первой финансовой операции (даты установления деловых отношений с клиентом), становятся на учет в Госфинмониторинг следующие СПФМ:

1) банки, страховщики (перестраховщики), страховые (перестраховочные) брокеры, кредитные союзы, ломбарды и другие финансовые учреждения;

2) платежные организации, участники или члены платежных систем;

3) профессиональные участники организованных товарных рынков;

4) профессиональные участники рынков капитала, кроме лиц, осуществляющих деятельность по организации торговли финансовыми инструментами;

5) операторы почтовой связи, другие учреждения, предоставляющие услуги по переводу средств (почтовому переводу) и осуществлению валютных операций;

6) филиалы или представительства иностранных субъектов хозяйственной деятельности, предоставляющие финансовые услуги на территории Украины;

7) специально определенные СПФМ (кроме лиц, предоставляющих услуги в рамках трудовых правоотношений):

- субъекты аудиторской деятельности;

- бухгалтеры, субъекты хозяйствования, предоставляющие услуги по бухгалтерскому учету;

- субъекты хозяйствования, осуществляющие консультирование по вопросам налогообложения;

- лица, предоставляющие услуги по созданию, обеспечению деятельности или управлению юридическими лицами;

8) поставщик услуг, связанных с оборотом виртуальных активов;

9) другие юридические лица, которые по своему правовому статусу не являются финансовыми учреждениями, но предоставляют отдельные финансовые услуги.

Детальнее об этом читайте в статьях издания БУХГАЛТЕР&ЗАКОН:

- "Финмониторинг: новации электронного кабинета СПФМ";

- "Финмониторинг: новый порядок ведения Реестра СПФМ";

- "Финмониторинг: как это касается бухгалтера и аудитора";

"Финмониторинг: ответственность СПФМ по Закону № 361";

- "Финмониторинг: что должны делать бухгалтер, аудитор и консультант";

- "Финмониторинг: административная и уголовная ответственность СПФМ".