Ключевые нормы Закона Украины «О внесении изменений в некоторые законы Украины об усовершенствовании регулирования конечной бенефициарной собственности и структуры собственности юридических лиц» от 06.09.2022 г. № 2571-IX вступают в силу с 29.12.2022 года.
В частности, юридические лица, являющиеся учредителями (участниками) юридических лиц, и физические лица, являющиеся учредителями (участниками) юридических лиц и/или оказывающие решающее влияние на их деятельность, обязаны оказывать по запросу юридических лиц информацию, необходимую для представления юридической лицом для внесения или актуализации в ЕГР информации о конечном бенефициарном владельце и структуре собственности юридического лица, а также самостоятельно сообщать юридическим лицам об изменении конечного бенефициарного владельца и/или структуры собственности юридического лица в течение 5 рабочих дней с даты возникновения такого изменения.
Также юридические лица обязаны поддерживать сведения о конечном бенефициарном владельце и структуре собственности юридического лица в актуальном состоянии, сообщать государственному регистратору об изменениях в течение 30 рабочих дней со дня их возникновения и представлять государственному регистратору документы, подтверждающие указанные изменения.
Уведомление об изменении информации о конечном бенефициарном владельце и/или структуре собственности юридического лица представляется в бумажной или электронной форме.
При выявлении юридическим лицом неполноты, неточностей или ошибок в ранее представленных государственному регистратору сведениях о конечном бенефициарном владельце и/или структуре собственности юридического лица такое лицо обязано не позднее трех рабочих дней со дня их обнаружения предоставить государственному регистратору исправленные сведения.
При отсутствии у юридического лица конечного бенефициарного владельца юридическое лицо обязано сообщить об этом государственному регистратору при проведении государственной регистрации создания юридического лица, государственной регистрации включения сведений о юридическом лице в ЕГР, государственной регистрации изменений в сведения о юридическом лице, содержащихся в ЕГР.
Кроме того, предусмотрено, что юридические лица, зарегистрированные до вступления в силу нормативно-правовых актов, которыми утверждены положения о форме и содержании структуры собственности и методология определения юридическим лицом конечного бенефициарного владельца (кроме лиц, указанных в ч. 8 ст. 51 настоящего Закона № 361, и юридических лиц, которые подали сведения о конечных бенефициарных владельцах и структуре собственности), предоставляют информацию о конечном бенефициарном владельце в объеме, определенном Законом № 361, и структуру собственности в порядке, установленном Законом Украины "О государственной регистрации юридических лиц, физических лиц - предпринимателей и общественных формирований", в течение шести месяцев со дня вступления в силу нормативно-правовых актов, которыми будут утверждены положения о форме и содержании структуры собственности и методология определения юридическим лицом конечного бенефициарного владельца, но не ранее 90 дней со дня прекращения или отмены военного положения в Украине.
Получи максимум рабочих инструментов и аналитики, следи за изменениями военного положения и пользуйся профессиональными сервисами для бухгалтеров. Узнай о LIGA ZAKON по ссылке.
