Аудиторов и налоговых консультантов будут проверять в рамках законодательства об отмывании доходов

Кабмин поддержал проект закона "О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения", направленный на комплексное совершенствование национального законодательства в сфере финансового мониторинга.

Законопроект, в частности, предлагает:

• уменьшить количество признаков финансовых операций, о которых банки, страховщики, кредитные союзы, ломбарды, биржи, платежные организации и другие финансовые учреждения - субъекты первичного финансового мониторинга (далее - СПФМ) - обязаны сообщать Госфинмониторинг.

• увеличить со 150 тыс. грн до 300 тыс. грн сумму операций, о которых они должны обязательно отчитываться, если их осуществляют политически значимые лица или клиенты из стран, не выполняющих рекомендации борцов с легализацией;

• применять риск-ориентированный подход субъектами первичного финансового мониторинга при проведении надлежащей проверки своих клиентов и соответственно переход к кейсовой отчетности о подозрительных операциях (деятельность) своих клиентов;

• добавить в перечень специально определенных СПФМ субъектов хозяйствования, которые предоставляют информационно-консультационные услуги по вопросам налогообложения, то есть аудиторов, ревизоров и налоговых консультантов, поскольку существует риск того, что их услуги могут быть использованы для отмывания доходов от преступной деятельности или для финансирования терроризма;

• детализировать механизм замораживания активов и остановки финансовых операций, усилить требования к раскрытию конечных бенефициарных владельцев компаний, а также ужесточить санкции за нарушение этих требований. В частности, за непредставление, несвоевременное представление, или представление недостоверной информации придется заплатить 850 000 тыс. грн., за нарушение порядка приостановления финансовых операций - 1, 7 млн. грн ;

• создать Государственный реестр национальных общественных деятелей и членов их семей. Это автоматизированная электронно-поисковая система сбора, учета, накопления, обработки, защиты и предоставления информации, которая дает возможность субъектам первичного финансового мониторинга сопоставлять (в том числе в автоматическом режиме) полученные идентификационные данные, позволяющие установить конечного бенефициарного владельца, с данными Единого государственного реестра деклараций лиц, уполномоченных на выполнение функций государства или местного самоуправления;

• ввести для платежных систем обязанность сопровождать денежные переводы информацией о плательщике и получателе перевода; обеспечить наличие и полноту информации о плательщике и получателе платежа; установить меры, направленные на противодействие манипуляциям с деньгами, полученными от преступлений, и сбору денег или имущества для террористических целей.

По данным Минфина.

Подписывайтесь на наш канал в Telegram и страницу в Facebook, чтобы всегда быть в курсе бухгалтерских событий.