С 7 февраля 2019 года в соответствии с Законом Украины "О валюте и валютные операции" заработает новая система валютного надзора, которая базируется на риск-ориентированном подходе. Вместо тотального валютного контроля по всем операциям вводится кардинально новый подход, который строится на принципе: "меньше рисков - меньше внимания, больше рисков - больше внимания".
Риск-ориентированный подход является основой для определения перечня вопросов проверки банков НБУ.
Только в случае наличия у специалистов Нацбанка, которые осуществляют проверки, сомнений в операциях банки будут предоставлять подтверждение, в частности документальные, что сущность таких операций является прозрачной и понятной, и они не связаны с предотвращением требований, установленных валютным или санкционным законодательством, законодательством в сфере финансового мониторинга или внедренными Национальным банком мерами защиты.
В рамках риск-ориентированного надзора гибкой и прозрачной станет также процедура определения мер воздействия за нарушения, выявляемые Национальным банком во время проверок.
Для бизнеса новый подход в валютном надзоре означает снятие ряда бюрократических барьеров и необходимости отчитываться перед банками по любой валютной операции. Для Нацбанка как органа валютного надзора и банков как агентов валютного надзора это означает уменьшение нагрузки на департаменты, которые занимаются валютным контролем и финансовым мониторингом.
Принцип "меньше рисков - меньше внимания, больше рисков - больше внимания" банки должны применять и при осуществлении валютного надзора за валютными операциями своих клиентов. В частности, новая система валютного регулирования предусматривает:
? упрощенный надзор за мелкими операциями на суммы до 150 тыс. грн (исключая дробление)
? применение упрощенных, стандартных или усиленных требований в зависимости от имеющихся рисков;
? классификацию нарушений и применения значительных мер воздействия регулятором исключительно за существенные нарушения.
Также в целях совершенствования порядка осуществления уполномоченными учреждениями анализа и проверки документов (информации) о валютных операциях НБУ внес изминения в Положение о порядке осуществления уполномоченными учреждениями анализа и проверки документов (информации) о валютных операциях, утвержденное постановлением Правления НБУ от 2 января 2019 № 8.
| К какой ответственности могут быть привлечены субъекты хозяйствования за нарушение валютного законодательства? А также какие контролирующие органы могут привлекать субъектов хозяйствования к такой ответственности читайте здесь. Для получения доступа к документам информационно-правовой системы ЛІГА:ЗАКОН - воспользуйтесь ТЕСТОВЫМ доступом к сервису и оцените все преимущества предоставляемых услуг. |
Подписывайтесь на наш канал в Telegram и страницу в Facebook, чтобы всегда быть в курсе бухгалтерских событий.
