Закон Украины "О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения" от 06.12.2019 г. № 361-IX обязал все ранее зарегистрированные юрлица подать госрегистратору информацию о конечном бенефициарного владельца (далее - КБВ) и структуру собственности в течение 3 месяцев со дня вступления в силу нормативно-правовым актом, которым будет утверждена форма и содержание структуры собственности.
Этим же Законом также обязали поддерживать информацию о КБВ и структуре собственности в актуальном состоянии, обновлять ее и сообщать госрегистратору об изменениях в течение 30 рабочих дней со дня их возникновения, и подавать госрегистратору документы, подтверждающие эти изменения.
В Минюст ответили придется ли всем юрлицам сообщать о КБВ в 2021 году. Там констатировали - подача сведений о КБВ юрлица впервые ожидаться в 2021 году после принятия нормативно-правового акта, которым бы утвердили форму и содержание структуры собственности юрлица.
И вот Минфин разработал проект приказа "Об утверждении Положения о форме и содержании структуры собственности".
Он предлагается утвердить форму структуры собственности, которая будет составляться в виде документа, который представляет собой схематическое изображение структуры собственности юридического лица и которая отражает всех лиц, которые прямо или косвенно владеют этим лицом самостоятельно или совместно с другими лицами или независимо от формального владения имеют возможность значительного влияния на руководство или деятельность юридического лица.
Образцы составления схематического изображения структуры собственности обнародуют на официального веб-сайте Минфина.
Структура собственности в электронной форме можно будет сформировать программным обеспечением в произвольной форме, пригодной для восприятия его содержания, с наложением КЭП руководителя юридического лица.
Учитывайте, что Минюст будет проверять факты непредоставления информации о КБВ.
Как не ошибиться с данными контрагентов? С решением Liga360 Бухгалтер. Проверяйте поставщиков, клиентов, контрагентов. Узнавайте код ЕГРПОУ, адрес регистрации, статус плательщика НДС. Чтобы воспользоваться всеми преимуществами Liga360 для бухгалтеров закажите тестовый доступ.
Подписывайтесь на наш канал в Telegram и страницу в Facebook, чтобы всегда быть в курсе бухгалтерских событий.
