Банк обязан отказаться от установления (поддержания) деловых отношений/отказать клиенту в открытии счета (обслуживании), в т. ч. разорвав деловые отношения, закрыв счета/отказавшись от финансовой операции, в случае наступления обстоятельств, изложенных в ст. 15 Закона Украины "О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансирования терроризма и финансированиюя распространения оружия массового уничтожения" от 06.12.2019 г. № 361-IX. Также банк имеет право отказаться от проведения подозрительной финансовой операции.
Порядок таких действий банка должен содержаться во внутренних документах банка по вопросам финансового мониторинга (п. 26 раздела III Положения об осуществлении банками финансового мониторинга, утвержденного постановлением Правления НБУ от 19.05.2020 г. № 65).
В письме от 14.04.2021 г. № Р/25-0006/32339 НБУ указывает, что отказ клиенту в обслуживании с последующим закрытием счета, в т. ч. в случаях непредставления документов или сведений для осуществления надлежащей проверки клиента, осуществляется в соответствии со ст. 15 Закона № 361 в порядке, определенном внутренними документами банка, и с учетом условий, установленных в договоре с клиентом о предоставлении соответствующих услуг.
Условиями договора между банком и клиентом о предоставлении банковских услуг, по мнению НБУ, могут предусматриваться отдельные дополнительные механизмы для ограничения клиента в пользовании счетом, а именно:
- частичный отказ клиенту в обслуживании (в частности отказ в предоставлении отдельных услуг без полного прекращения обслуживания этого клиента);
- прекращение его (клиента) обслуживания на определенный период времени с последующим возобновлением предоставления банковских услуг после устранения оснований для отказа.
Случаи, в которых могут применяться эти механизмы, также должны предусматриваться в договоре с клиентом.
С решением Liga360 Бухгалтер проверяйте поставщиков, клиентов, контрагентов, узнавайте код ЕГРПОУ, адрес регистрации, статус плательщика НДС. Чтобы воспользоваться всеми преимуществами Liga360 для бухгалтеров закажите тестовый доступ.
Подписывайтесь на наш канал в Telegram и страницу в Facebook, чтобы всегда быть в курсе бухгалтерских событий.
