НБУ изложил в новой редакции главу 3 Правил хранения, защиты, использования и раскрытия банковской тайны, утвержденных постановлением Правления НБУ от 14.07.2006 г. № 267. Изменения утверждены постановлением Правления НБУ от 04.10.2021 г. № 98, которое действует с 06.10. 2021 года.
Чтобы не пропустить информацию о принятии изменений законодательства - воспользуйтесь комплексным решение для бухгалтера LIGA360.
Банк раскрывает информацию, составляющую банковскую тайну, по письменному запросу владельца или его письменного разрешения в объеме, определенном в таком письменном запросе или разрешении. А информация о счете условного хранения (эскроу) и операций по ним раскрывается банками по письменному запросу бенефициара.
Письменный запрос /или разрешение клиента в банк о раскрытии информации, составляющей банковскую тайну и владельцем которой является такой клиент по-прежнему составляется в произвольной форме, но не только в бумажном, а может и в электронном виде.
Уполномоченное лицо при предоставлении запроса (разрешения), обязательно добавляет документ (заверенную копию документа), подтверждающего полномочия этого лица на подписание запроса (разрешения).
Запрос и/или разрешение клиента может быть включен в договор о предоставлении банковских услуг, который заключается между клиентом и банком. В договоре также могут быть определены основания и пределы раскрытия банком информации, составляющей банковскую тайну клиента.
По решению суда о раскрытии информации, составляющей банковскую тайну, банк раскрывает информацию в объеме, определенном решением суда.
Также НБУ определил требования к запросу органа государственной власти, их должностных и служебных лиц на получение информации, составляющей банковскую тайну.
Банки, по запросу уполномоченных государственных органов, предоставляют в бумажном или электронном виде информацию о банковских счетах клиентов и операциях, проведенных в пользу или по поручению клиента, среди которых операции без открытия счетов, а именно сведения на конкретно определенную дату или за конкретный промежуток времени и относительно конкретного юридического или физического лица, физического лица - предпринимателя о:
1) наличие счетов;
2) номерах счетов;
3) остатке средств на счетах;
4) операциях списания со счетов и/или зачисления на счета;
5) назначение платежа;
6) идентификационных данных контрагента;
7) номере счета контрагента;
8) коде банка контрагента.
Электронная отчетность, проверка контрагентов и вся информационно-правовая база для уверенной работы с LIGA360. Убедитесь в сверхмощных возможностях сами - заказывайте тестовый доступ к решению LIGA360 Бухгалтер.
