С 27 ноября аудиторы, бухгалтеры и нотариусы будут информировать Госфинмониторинг по новым правилам

Приказом Минфина от 04.06.2021 г. № 322, который вступит в силу 27 ноября, утверждены:

- Порядок создания личного кабинета субъекта первичного финансового мониторинга и доступа к э-кабинету системы финансового мониторинга;

- Порядок информационного взаимодействия субъектов первичного финансового мониторинга и Государственной службы финансового мониторинга Украины.

Порядок создания личного кабинета разработан для обеспечения представления/получения субъектами первичного финансового мониторинга в соответствии с Законом о предотвращении и противодействии информации, необходимой для их учета как субъектов, информации о финансовых операциях, подлежащих финансовому мониторингу, другой информации, которая может быть связана с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, финансированием терроризма и финансированием распространения оружия массового уничтожения, а также доведение Госфинмониторингом до субъекта информации в соответствии с законом.

В свою очередь, Порядок информационного взаимодействия определяет механизм взаимодействия между субъектами первичного финансового мониторинга и Госфинмониторингом по обеспечению в соответствии с Законом о предотвращении и противодействии обмену информацией о финансовом мониторинге,

Представление субъектами любой информации в Госфинмониторинг, а также доведение Госфинмониторингом до субъектов запросов, решений/поручений и другой информации, определенной Законом, осуществляется в электронной форме.

Напомним, что субъектами первичного финансового мониторинга являются:

1) банки, страховщики (перестраховщики), страховые (перестраховые) брокеры, кредитные союзы, ломбарды и другие финансовые учреждения;

2) платежные организации, участники или члены платежных систем;

3) профессиональные участники организованных товарных рынков;

4) профессиональные участники рынков капитала, кроме лиц, осуществляющих деятельность по организации торговли финансовыми инструментами;

5) операторы почтовой связи, другие учреждения, оказывающие услуги по переводу средств (почтового перевода) и осуществление валютных операций;

6) филиалы или представительства иностранных субъектов хозяйственной деятельности, предоставляющих финансовые услуги на территории Украины;

7) специально определенные субъекты первичного финансового мониторинга (кроме лиц, оказывающих услуги в рамках трудовых правоотношений):

- субъекты аудиторской деятельности;

- бухгалтеры, субъекты хозяйствования, оказывающие услуги по бухгалтерскому учету;

- субъекты хозяйствования, осуществляющие консультирование по вопросам налогообложения;

- адвокатские бюро, адвокатские объединения и адвокаты, осуществляющие адвокатскую деятельность индивидуально;

- нотариусы;

- субъекты хозяйствования, оказывающие юридические услуги;

- лица, оказывающие услуги по созданию, обеспечению деятельности или управлению юридическими лицами;

- субъекты хозяйствования, оказывающие посреднические услуги при совершении операций по купле-продаже недвижимого имущества, а также субъекты хозяйствования, оказывающие за вознаграждение консультационные услуги, связанные с куплей-продажей недвижимого имущества;

- субъекты хозяйствования, осуществляющие торговлю за наличные деньги драгоценными металлами и драгоценными камнями и изделиями из них;

- предприятия, которые проводят лотереи и/или азартные игры;

8) поставщик услуг, связанных с оборотом виртуальных активов;

9) другие юридические лица, которые по своему правовому статусу не являются финансовыми учреждениями, но предоставляют отдельные финансовые услуги.