Из-за требований Соглашения об ассоциации между Украиной и ЕС, имплементации в законодательство Украины Международных стандартов финмониторинга от FATF возникла необходимость разработать правила определения конечного бенефициарного владельца. Как результат, 19.09.2023г. Правительство одобрило постановление «Об утверждении Методологии определения юридическим лицом конечного бенефициарного владельца», комплексного аналога которому нет в мире.
По информации Министерства финансов, Методология позволит установить на уровне страны единый подход к определению реальных владельцев компаний. Следовательно, компетентные органы всегда будут иметь полный и своевременный доступ к адекватной, точной и актуальной информации о бенефициарной собственности юридических лиц. Ведь документ закрепляет механизмы исследования информации о физических лицах, осуществляющих контроль и решающее влияние на деятельность юридического лица.
В Методологии определения КБВ установлены:
- методы, способы, пути выяснения информации о наличии признаков влияния на деятельность компании физическими лицами;
- принципы процесса определения юридическим лицом КБВ, а также проведение мониторинга и обновление информации о КБВ.
Также нормами Методологии предусмотрены особенности определения КБУ для:
- неприбыльных организаций;
- институтов совместного инвестирования - корпоративного, паевого инвестиционного и негосударственного пенсионного фонда;
- партнерства, созданного в соответствии с законодательством иностранной юрисдикции на основании или в соответствии с договором для ведения деятельности с целью получения прибыли или достижения другой общей цели;
- полного и коммандитного общества.
Следует отметить, что при разработке Методологии Минфин и Нацбанк полностью имплементировали Руководство КБВ обнародованное FATF в марте текущего года.
Не предполагай, а знай точные ответы! LIGA360:Предприниматель предоставит всю информацию из законодательного и новостного поля, справочную информацию и регистрационные данные компаний. Узнай больше преимуществ по ссылке.
