Нацбанк в письме от 21.05.2014 г. № 41-105/24721 рассмотрел порядок подачи документов физлицами для подтверждения безупречной репутации.
Одним из признаков отсутствия безупречной деловой репутации физического лица является ненадлежащее исполнение им обязанностей в качестве плательщика налогов и сборов.
Физлица - резиденты Украины, а также иностранцы, которые выступают учредителями юрлица, намеревающегося осуществлять банковскую деятельность, или же планируют приобрести/увеличить существенную долю в банке, для подтверждения деловой репутации и имущественного состояния должны подать пакет документов, в который, среди прочего, входит:
- информация органа государственной налоговой службы о состоянии выполнения обязанностей как налогоплательщика;
- справка органа государственной налоговой службы о поданной имущественной декларации.
Указанная выше информация предоставляется в виде:
- справки о поданной имущественной декларации;
- справки об отсутствии задолженности по налогам, сборам, платежам, которые контролируются органами доходов и сборов.
В случае увеличения уставного капитала банка физические лица, которые не являются владельцами существенного участия и вносят средства в уставный капитал банка в размере одного и более процентов уставного капитала с учетом его увеличения, подают справку о представленной имущественной декларации.
