Все ранее зарегистрированные юрлица должны подать госрегистратору информацию о конечном бенефициарном собственнике (далее - КБС) и структуру собственности в течение 3 месяцев со дня вступления в силу нормативно-правового акта, которым будет утверждена форма и содержание структуры собственности. Этого требует п. 4 раздела Х "Заключительные и переходные положения" Закона № 361-IX.
Положение о форме и содержании структуры собственности, которое утверждено приказом Минфина от 19.03.2021 г. № 163, действующее с 11.07.2021 года.
Поэтому в юрлиц срок на предоставление информации о КБС и структуре собственности отведен до 10 октября 2021года (включительно).
И это время вот-вот закончится, а значит очереди к госрегистраторам стали бесконечными и представители юрлиц прежде всего волнуются за ожидаемые штрафы, если информацию не удастся подать вовремя.
Министр юстиции на своей странице в сети Facebook успокоил, что в октябре 2021 года штрафов точно не будет (и в ноябре тоже). Обещают протоколы об административных правонарушениях за несвоевременно поданную информацию не складывать в ближайшие месяцы.
Учитывая количество юрлиц (более 1 млн.), которые должны подать государственному регистратору сведения о КБВ, и пропускную способность регистрационной системы (сейчас сведения подали только 171 333 юрлиц), пропуск дедлайна будет обусловлен объективными причинами.
По мнению Минюста, учитывая текущее состояние дел и презумпцию невиновности, отсутствует даже гипотетическая возможность подтвердить надлежащими доказательствами наличие вины (хотя бы в форме неосторожности) руководителя юрлица, который не подал сведения о КБС.
В таких условиях составления протоколов на руководителей юрлиц не является обоснованным и законным ввиду отсутствия всех элементов состава правонарушения.
Поэтому министр не рекомендует сейчас брать штурмом госрегистраторов и переплачивать космические деньги юристам за помощь с представлением сведений о КБС.
Созданную проблему должен окончательно решить законопроект № 5807, который сейчас рассматривает ВРУ.
Сейчас Комитет по вопросам экономического развития ВРУ предлагает в своем заключении к законопроекту № 5807 одобрить его в целом в редакции, которая изменит п. 4 раздела Х "Заключительные и переходные положения" Закона № 361-IX сроки представления информации о КБС и структуре собственности, продлив их еще на 9 месяцев.
ДОПОЛНЕНИЕ! Законопроєкт № 5807 принят 08.08.2021 года. Ожидаем подписание Закона и его публикацию.
Проверяйте информацию о юридических и физических лицах в решении LIGA360:Предприниматель. Данные ЕГР, публичные средства, проверки госорганов, банкротство, судебные решения, риски в сотрудничестве. Детали по ссылке.
Также Минфин недавно обновил образцы схем со структурой собственности.
