Министерство финансов Украины в письме от 07.02.2025 г. №14020-14/100-ЗПІ/108 напомнил об условиях идентификации, верификации клиента (представителя клиента). В ведомстве напомнили, что правовые основы этих процедур установлены Законом №361.
При этом статьей 8 Закона №361 определены обязанности субъектов первичного финансового мониторинга (далее - СПФМ) к которым, в частности, отнесена обязанность:
- осуществлять надлежащую проверку новых клиентов, а также существующих клиентов;
- хранить документы (в том числе электронные), их копии, записи, данные, информацию о мерах, предпринятых с целью выполнения требований в сфере предотвращения и противодействия, в частности относительно осуществления надлежащей проверки клиентов (в том числе идентификации и верификации представителей клиентов, установления их полномочий), а также лиц, которым СПФМ было отказано в установлении деловых отношений (проведение финансовой операции) с клиентом (включая деловую, в том числе внутреннюю, корреспонденцию, переписку, отчеты, запросы, результаты любого анализа при проведении надлежащей проверки клиента), не менее пяти лет после прекращения деловых отношений с клиентом или завершения разовой финансовой операции без установления деловых отношений с клиентом.
Статьей 14 Закона №361 установлены требования о сопровождении платежной операции / перевода средств информацией о плательщике и получателе, а также порядок проведения мероприятий надлежащей проверки при осуществлении платежной операции / перевода, в частности, относительно платежной операции наличными в пределах Украины на сумму, равную и превышающую 5 тысяч гривень или связанности такой финансовой операции с другими финансовыми операциями, которые в сумме превышают 5 тысяч гривен.
Частью второй и восьмой статьи 14 Закона №361 установлено, что надлежащая проверка плательщика / получателя осуществляется до проведения / зачисления на счет (выдачи в наличной форме) средств путем верификации плательщика (инициатора перевода) / получателя в части данных, приведенных в пунктах 1, 2 части первой настоящей статьи соответственно стей, определенных частью девятой настоящей статьи.
Постановлениями Правления НБУ утверждены Положение об осуществлении банками финансового мониторинга (далее - Положение № 65) и Положение об осуществлении учреждениями финансового мониторинга (далее - Положение № 107), которыми определен порядок осуществления банками, финансовыми учреждениями надлежащей проверки клиента, а также порядок идентификации (верификации клиента).
Приложением 2 "Порядок идентификации, верификации клиента (представителя клиента)" к Положению № 65 предусмотрены различные варианты документирования результатов процедуры верификации, среди которых в частности изготовление бумажных копий с оригинала идентификационного документа (страниц/страниц, содержащих идентификационные данные). соответствующие подлиннику (дополнительно на копиях указывается дата их изготовления).
Аналогичные нормы предусмотрены приложением 2 "Порядок идентификации, верификации клиента (представителя клиента)" к Положению №107.
Новая LIGA360 поможет изучить эту тему подробнее. Аналитика от экспертов, разъяснения госорганов, практические кейсы и их решения. Закажите персональную презентацию для ваших потребностей.
