Выход бизнеса на внешний рынок: что следует знать о комплаенс-контроле?

С масштабированием бизнеса закономерным является процесс выхода на внешние рынки и расширение коммерческих связей. Вместе с тем может возникнуть вопрос о внедрении комплаенс-контроля, который уже стал привычным делом для большинства иностранных компаний. При этом в украинском законодательстве отсутствуют требования, касающиеся обязательного внедрения комплаенса для субъектов хозяйствования. Исключением являются банковские учреждения и профессиональные участники фондового рынка, где корпоративное управление предусматривает обязательное формирование системы управления рисками.

Что подразумевается под комплаенс-контролем?

Хотя на законодательном уровне не закреплено определение данного понятия, в наиболее общем понимании комплаенс означает как законность действий компании в целом, так и каждого ее сотрудника. Буквально, это соответствие каким-либо внешним нормам, в т. ч. национальному и международному законодательству, и внутренним нормам и требованиям. Как следствие, система комплаенс-контроля предусматривает введение соответствующих мер, которые помогут исследовать, анализировать, осуществлять соответствующую оценку рисков и создавать меры соответствующего реагирования. Таким образом, основу комплаенса составляют:

• законодательство (национальное, иностранное, международное);

• внутренние правила поведения (политики, этические кодексы, стандарты и т. п.);

• индивидуальные сделки (договоры, соглашения с контрагентами, клиентами и т. п.);

• судебная практика и практика других компетентных государственных органов;

• бизнес-этика и обычаи делового оборота.

Какие же преимущества и зачем внедрять комплаенс-контроль в компании?

Важно понимать, что именно комплаенс позволяет устранить риски еще на этапе их потенциального возникновения, а не когда уже существуют проблемы с контрагентами, а в двери вашего офиса стучат государственные инспекторы с целью проведения внеплановой проверки. Это возможность первыми заметить проблему и первыми ее устранить, без негативных последствий. Таким образом вы сможете избежать лишних финансовых и репутационных потерь, при этом получив дополнительные инвестиции и новых клиентов.

С практической точки зрения, следует применять именно такой дальновидный подход, поскольку предотвратить проблему гораздо проще, чем в дальнейшем устранять ее результаты. Особенно это касается репутационных рисков, где одно неосторожное высказывание или поступок могут навсегда испортить годы упорного труда.

В современном мире деловая репутация является решающим фактором влияния на доверие со стороны контрагентов, клиентов или инвесторов. Уверенность в добросовестности деятельности компании станет дополнительным стимулом и гарантией при заключении соответствующих договоров или использовании услуг. Именно комплаенс-механизмы помогут обеспечить надлежащий уровень открытости, прозрачности и надежности вашей компании в глазах бизнес-партнеров.

С чего начать внедрение комплаенса в своем бизнесе?

Национальное и европейское законодательство имеет тенденцию к постоянному усложнению и расширению своих стандартов, поэтому отслеживать все нововведения каждому работнику компании практически невозможно. Кроме того, существует много “неписаных правил” в отношении деловой этики, обычаев делового оборота и т. п. Однако комплаенс-контролер это не просто лицо, которое будет отслеживать изменения законодательства, это работник, который будет проводить системную работу над оценкой рисков во всех сферах, начиная от особенностей трудоустройства и заканчивая целесообразностью введения отдельных маркетинговых программ.

Поэтому первое, что необходимо сделать после принятия решения о внедрении комплаенс-контроля, - определить лицо, ответственное за данную процедуру. Это может быть как отдельный работник, так и целый отдел. Интересная практика следует из исследования KPMG за 2020 год, где указано, что подавляющее большинство компаний поручают проведение комплаенса 2-5 работникам со своего штата, у трети респондентов этим занимается только 1 сотрудник, а 15 % поручают данную процедуру отдельному отделу. Существует также практика делегирования и распределения обязанностей по комплаенсу между юридическим, финансовым и отделом безопасности. Учитывая актуальное состояние и задачу вашей компании, только вам решать, каким образом структурно оформить процесс комплаенса.

По содержанию он должен соответствовать определенным логическим этапам и выполнять следующие функции:

1. Подготовительный этап, охватывающий проведение аудита и оценки имеющихся и возможных рисков. Таким образом, вы проводите своеобразную ревизию собственных бизнес-процессов и практик, чтобы сформировать общее представление о состоянии дел в компании.

2. Создание и дополнение имеющейся документации соответствующими положениями, с учетом результатов аудита и требований комплаенс-контроля. То есть после проведения аудита может возникнуть необходимость обновить Политику конфиденциальности, которая оказалась устаревшей и создает риск нарушения законодательства в сфере обработки персональных данных, или ваш Кодекс этического поведения не содержит оговорки о сотрудничестве с санкционными компаниями или компаниями, связанными с государством-агрессором, и т. п. Не исключено, что такие документы могут вообще отсутствовать, что недопустимо для компании, которая планирует выйти на международный рынок.

3. Важно не просто формально внедрить правила комплаенса, а действительно соблюдать установленные ценности. После принятия и дополнения базовой документации следует позаботиться о внедрении таких правил в существующие бизнес-процессы и ознакомить соответствующих работников. Иногда просто рассылки информации недостаточно, именно вы должны быть заинтересованы, чтобы работники правильно поняли все аспекты декларируемых положений. Как следствие, может возникнуть необходимость проведения специального обучения в виде тренингов, семинаров по самым рискованным сферам деятельности (например, соблюдение конкурентного и антимонопольного законодательства, сферы защиты персональных данных, противодействия коррупции и т. п.).

Именно эффективность корпоративного управления оказывает огромное влияние на эффективность функционирования компании. В дальнейшем комплаенс-контролер поможет поддерживать актуальность механизмов и систематически контролировать процессы компании.

Существуют ли какие-либо санкции, если не внедрять комплаенс?

На самом деле отдельного закона, обязывающего внедрять комплаенс-контроль, не существует. Однако практика поддержания прозрачных и открытых трендов деятельности достаточно популярна за рубежом, поэтому она, безусловно, будет распространяться и в Украине при масштабировании экономических связей. Это происходит уже сейчас, а по завершении военных действий данный процесс значительно ускорится.

Целесообразнее говорить не об отдельных санкциях, а скорее об ограничении возможностей для развития. К примеру, открывая счет в иностранном банке, вам не избежать процедуры комплаенс-контроля, то есть могут возникнуть трудности уже с первых шагов на пути к международному рынку. Именно поэтому внедрение комплаенса - это больше частный интерес менеджмента отдельной компании, а не государства.

Ангелина Фурман, помощник юриста ЮФ “Правовий Альянс”