В Электронном кабинете ГФС реализовано автозаполнение строк декларации по НДС и приложения 1 "Расчет корректировки сумм налога на добавленную стоимость (Д1)", приложения 5 "Расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов (Д5)", приложения 6 "Справка (Д6) подается плательщиками, которые заполняют строку 5 декларации, и предприятиями (организациями) инвалидов" на основании данных ЕРНН.
Для автозаполнения строк налоговой декларации по НДС и выше указанных приложений необходимо в приватной части Электронного кабинета при создании документа отчетности проставить отметку "заповнити на основі даних ДФС". После чего на основании сведений, внесенных в ЕРНН, заполняются данные строк налоговой декларации по НДС и соответствующих таблиц:
• Таблица 1 приложения Д1 "Коригування податкових зобов'язань згідно зі статтею 192 та пунктом 199.1 статті 199 розділу V Кодексу";
• Таблица 2 приложения Д1 "Коригування податкового кредиту згідно зі статтею 192 розділу V Кодексу";
• Таблица 1 р. І приложения Д5 "Операції на митній території України, що оподатковуються податком на додану вартість за основною ставкою та ставкою 7%, крім ввезення товарів на митну територію України";
• Таблица 1 р. ІІ приложения Д5 "Операції придбання з податком на додану вартість, які підлягають оподаткуванню за основною ставкою та ставкою 7%";
• Таблица 1 приложения Д6 "Операції, що не є об'єктом оподаткування (стаття 196 розділу V Кодексу), операції з постачання послуг за межами митної території України та послуг, місце постачання яких визначено відповідно до пунктів 186.2, 186.3 статті 186 розділу V Кодексу за межами митної території України, операції, які звільнені від оподаткування (стаття 197 розділу V Кодексу, підрозділ 2 розділу XX Кодексу, міжнародні договори (угоди))".
Пока указанный сервис работает в тестовом режиме.
Кроме того, раздел "СЭА НДС" дополнен новым сервисом "Информация о сумме превышения". С помощью данного сервиса плательщикам предоставлена возможность просмотра информации о данных расчета суммы превышения и результата сравнения данных налоговой отчетности по НДС и ЕРНН.
Порядок заполнения НДС-отчетности мы рассмотрели в материалах сервиса "Интерактивная бухгалтерия":
• "Отчетность по НДС: правила представления";
• "Декларация по НДС: алгоритм заполнения (Часть I)";
• "Декларация по НДС: алгоритм заполнения (Часть II)";
• "Приложение Д5 к декларации по НДС: расшифровываем контрагентов";
• "Приложение Д6 к НДС-декларации: когда подавать и как заполнять".
Для получения доступа к материалам сервиса "Интерактивная бухгалтерия" - воспользуйтесь ТЕСТОВЫМ 3-дневным доступом к сервису. |
Подписывайтесь на наш канал в Telegram и страничку в Facebook чтобы всегда оставаться в курсе актуальных бухгалтерских событий