В Електронному кабінеті ДФС реалізовано автозаповнення рядків декларації з ПДВ та додатку 1 "Розрахунок коригування сум податку на додану вартість (Д1)", додатку 5 "Розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (Д5)", додатку 6 "Довідка (Д6) подається платниками, які заповнюють рядок 5 декларації, та підприємствами (організаціями) інвалідів" на підставі даних ЄРПН.
Для автозаповнення рядків податкової декларації з ПДВ та вище зазначених додатків необхідно в приватній частині Електронного кабінету при створенні документа звітності проставити відмітку "заповнити на основі даних ДФС". Після чого на підставі відомостей, внесених в ЄРПН, заповнюються дані рядків податкової декларації з ПДВ та відповідних таблиць:
• Таблиця 1 додатка Д1 "Коригування податкових зобов'язань згідно зі статтею 192 та пунктом 199.1 статті 199 розділу V Кодексу";
• Таблиця 2 додатка Д1 "Коригування податкового кредиту згідно зі статтею 192 розділу V Кодексу";
• Таблиця 1 р. І додатка Д5 "Операції на митній території України, що оподатковуються податком на додану вартість за основною ставкою та ставкою 7%, крім ввезення товарів на митну територію України";
• Таблиця 1 р. ІІ додатка Д5 "Операції придбання з податком на додану вартість, які підлягають оподаткуванню за основною ставкою та ставкою 7%";
• Таблиця 1 додатка Д6 "Операції, що не є об'єктом оподаткування (стаття 196 розділу V Кодексу), операції з постачання послуг за межами митної території України та послуг, місце постачання яких визначено відповідно до пунктів 186.2, 186.3 статті 186 розділу V Кодексу за межами митної території України, операції, які звільнені від оподаткування (стаття 197 розділу V Кодексу, підрозділ 2 розділу XX Кодексу, міжнародні договори (угоди))".
Поки що зазначений сервіс працює в тестовому режимі.
Крім того, розділ "СЕА ПДВ" доповнено новим сервісом "Інформація про суму перевищення". За допомогою даного сервісу платникам надано можливість перегляду інформації щодо даних розрахунку суми перевищення та результату порівняння даних податкової звітності з ПДВ та ЄРПН.
Порядок заповнення ПДВ-звітності ми розглянули в матеріалах сервісу "Інтерактивна бухгалтерія":
• "Звітність із ПДВ: правила подання";
• "Декларація з ПДВ: алгоритм заповнення (Частина І)";
• "Декларація з ПДВ: алгоритм заповнення (Частина ІІ)";
• "Додаток Д5 до декларації з ПДВ: розшифровуємо контрагентів";
• "Додаток Д6 до ПДВ-декларації: коли подавати і як заповнювати".
| Для отримання доступу до матеріалів сервісу "Інтерактивна бухгалтерія" - скористайтеся ТЕСТОВИМ 3-денним доступом до сервісу. |
Підписуйтесь на наш канал в Telegram та сторінку в Facebook щоб завжди залишатися в курсі актуальних бухгалтерських подій
