Очередную схему уклонения от уплаты налогов разоблачили налоговики совместно с ГУ ГФС в Херсонской области, АР Крым и г. Севастополе.
Физлицо, будучи связанное с сельхозпредприятием и зарегистрированное в качестве ФЛП, получало на собственные платежные карточки более 18 млн грн.
Теперь в отношении него возбуждено уголовное производство по признакам уголовного преступления, предусмотренного ч. 3 ст.212 Уголовного кодекса Украины (уклонение от уплаты налогов, сборов (обязательных платежей)).
Установлено, что указанное физлицо открыло более 20 банковских карточных счетов, чтобы иметь возможность уклоняться от налогообложения сельхозпредприятию и непосредственно ФЛП, получать на собственные нужды средства, которые фактически могут быть выручкой от реализации сельхозпродукции, неучтенной в учете сельхозпредприятия и предпринимателя.
В дальнейшем полученные средства обналичивались через банкоматы и кассовые отделения банковских учреждений, а также использовались на собственные нужды путем расчета платежными карточками в торговых сетях, гостиницах, ресторанах как на территории Украины, так и за ее пределами.
Благодаря этой схемы занижен объект налогообложения подконтрольного сельхозпредприятия и ФЛП, а также неуплаченые налоги физлицом.
С решением Liga360 Бухгалтер проверяйте поставщиков, клиентов, контрагентов, узнавайте код ЕГРПОУ, адрес регистрации, статус плательщика НДС. Чтобы воспользоваться всеми преимуществами Liga360 для бухгалтеров закажите доступ.
Подписывайтесь на наш канал в Telegram и страницу в Facebook, чтобы всегда быть в курсе бухгалтерских событий.
