Ця сторінка також доступна для перегляду українською мовою

Перейти до української версії сайту

ГНС разоблачила схему получения наличных через подотчетное лицо и ФЛП

5.04.2021, 16:35
20113
0

Физлицо открыло более 20 банковских карточных счетов, чтобы иметь возможность уклоняться от налогообложения
Физлицо открыло более 20 банковских карточных счетов, чтобы иметь возможность уклоняться от налогообложения

Очередную схему уклонения от уплаты налогов разоблачили налоговики совместно с ГУ ГФС в Херсонской области, АР Крым и г. Севастополе.

Физлицо, будучи связанное с сельхозпредприятием и зарегистрированное в качестве ФЛП, получало на собственные платежные карточки более 18 млн грн.

Теперь в отношении него возбуждено уголовное производство по признакам уголовного преступления, предусмотренного ч. 3 ст.212 Уголовного кодекса Украины (уклонение от уплаты налогов, сборов (обязательных платежей)).

Установлено, что указанное физлицо открыло более 20 банковских карточных счетов, чтобы иметь возможность уклоняться от налогообложения сельхозпредприятию и непосредственно ФЛП, получать на собственные нужды средства, которые фактически могут быть выручкой от реализации сельхозпродукции, неучтенной в учете сельхозпредприятия и предпринимателя.

В дальнейшем полученные средства обналичивались через банкоматы и кассовые отделения банковских учреждений, а также использовались на собственные нужды путем расчета платежными карточками в торговых сетях, гостиницах, ресторанах как на территории Украины, так и за ее пределами.

Благодаря этой схемы занижен объект налогообложения подконтрольного сельхозпредприятия и ФЛП, а также неуплаченые налоги физлицом.

С решением Liga360 Бухгалтер проверяйте поставщиков, клиентов, контрагентов, узнавайте код ЕГРПОУ, адрес регистрации, статус плательщика НДС. Чтобы воспользоваться всеми преимуществами Liga360 для бухгалтеров закажите доступ.

Подписывайтесь на наш канал в Telegram и страницу в Facebook, чтобы всегда быть в курсе бухгалтерских событий.


Войдите, чтобы оставить комментарий