Национальный банк Украины продолжает курс на усиление мониторинга деятельности небанковских финансовых учреждений и субъектов платежного рынка. Опубликованный регулятором акт изменяет порядок проведения выездных инспекций и корректирует механизмы привлечения к ответственности. Такие изменения требуют немедленного пересмотра внутренних систем контроля и подходов к хранению документации. Для ознакомления с разбором нормативного акта перейдите на экспресс-анализ "Новые правила надзора НБУ: меняется порядок проверок и ответственности" в LIGA360.
Минимизируйте налоговые риски для вашей компании, используя аналитические возможности LIGA360. Получайте инсайты и советы от ведущих налоговых экспертов, пользуясь доступными аналитическими статьями и консультациями. Наша платформа поможет вам глубже понимать налоговые тенденции и принимать обоснованные решения. Закажите индивидуальную презентацию уже сегодня.
Постановление НБУ, которое вступило в силу 28 августа 2026 года, корректирует процедуры надзора на рынке небанковских финансовых услуг и платежном рынке. Налоговую отчетность документ напрямую не изменяет, однако его практическое значение для финансовых компаний, ломбардов и платежных учреждений связано с организацией внутреннего контроля и готовностью к проверочным мерам.
Среди важных изменений - уточнение порядка проведения выездных проверок. В частности, появляется дополнительное основание для внепланового инспекционного мероприятия. В то же время, НБУ детализирует отдельные процедурные вопросы, связанные с работой проверяющих и поднадзорных субъектов.
Особое внимание следует уделить документам и информации, которые могут потребоваться при проверке НБУ. Компании должны обеспечить надлежащий доступ к необходимым материалам и информационным системам в рамках законных требований инспекторов. От качества внутренней организации зависит, насколько оперативно компания сможет реагировать на запросы регулятора и давать объяснения.
Также регулятор установил обновленные основания для отзыва лицензий в случае ведения рисковой деятельности и ввел новый штраф за нарушение требований по совмещению видов деятельности. Бухгалтерской службе необходимо внимательно контролировать соответствие фактических операций компании разрешенным направлениям деятельности и должным образом оформлять каждую транзакцию.
Читайте также:
