Министерство юстиции в письме от 03.10.2024 г. № 136430/8.4.3/32-24 рассмотрело вопрос применения санкций к субъектам хозяйствования за неподачу и/или несвоевременное представление информации о конечных бенефициарных владельцах (КБВ) и/или структуре собственности юридического лица.
Относительно привлечения к ответственности за нарушения, установленные ч. 6 ст.166-11 КоАП и ч. 4 ст.35 Закона о регистрации, правительственные чиновники указали следующее. Согласно ч. 6 ст.166-11 КоАП неподача или несвоевременная подача государственному регистратору предусмотренной Законом о регистрации, Законом № 361 информации о КБВ юридического лица или о его отсутствии, или документов для подтверждения сведений о КБВ юридического лица влекут наложение штрафа на руководителя юридического лица или лицо, действовать от имени юридического лица (исполнительного органа), от 17 000 до 51 000 грн.
Согласно ч. 4 ст.35 Закона о регистрации неподачи или несвоевременное представление лицами, уполномоченными действовать от имени юрлица, госрегистратору информации о КБВ юридического лица или о его отсутствии влечет наложение штрафа на такое юрлицо в размере от 17 000 до 340 000 грн.
Внесение лицами, уполномоченными на совершение действий, направленных на государственную регистрацию создания юридического лица или смену участников юрлица, в документы, подаваемые для такой госрегистрации, заведомо ложных сведений о КБВ юридического лица или о его отсутствии влекут наложение штрафа на такое юридическое лицо в размере от 17 000 до 340 000 грн.
В то же время Минюст подчеркнул, что на сегодняшний день в Украине действует военное состояние. Подпунктом 4 пункта 1 Постановления № 314 установлено, что на период военного положения останавливается ход сроков обращения за получением публичных услуг, определенных законодательством. Со дня прекращения или отмены военного положения течение указанных сроков продолжается с учетом времени, прошедшего до их остановки.
Учитывая вышесказанное, учитывая действие в Украине военного положения и, как следствие, остановка сроков за получением публичных услуг за непредставление или несвоевременное предоставление государственному регистратору информации о КБВ юридического лица или о его отсутствии, на сегодняшний день санкции к лицам, предусмотренным ч. 6 ст.166-11 КоАП и ч. 4 ст.35 Закона о регистрации, применяться не могут.
Вместе с тем, в случае установления фактов внесения лицами, уполномоченными на совершение действий, направленных на госрегистрацию создания юрлица или изменение участников юридического лица, в документы, подаваемые для такой государственной регистрации, заведомо ложные сведения о КБВ юридического лица или его отсутствие Министерством юстиции будут приниматься меры в соответствии с Порядком привлечения юридических лиц к ответственности и порядок определения размеров штрафов за нарушение сфере государственной регистрации юридических лиц.
LIGA360 меняется для тебя! Единый информационный продукт для всей компании. Общее поле для работы с правовыми, судебными, реестровыми, договорными, медийными данными. Закажи персональную презентацию менеджера сегодня.
