В сфере финансового мониторинга обостряется проблема: значительная часть субъектов первичного финансового мониторинга (СПФМ) до сих пор не завершила обязательные процедуры постановки на учет. Речь прежде всего идет о бухгалтерах (работающих вне трудовых отношений), компаниях, предоставляющих бухгалтерские услуги, а также консультантах по налогообложению. Именно эти категории автоматически относятся к СПФМ, если осуществляют соответствующую деятельность.
В чем риск?
Отсутствие регистрации означает нарушение базовых требований законодательства по финмониторингу. СПФМ должны не только стать на учет, но и наладить постоянный обмен информацией с государственными органами через электронные каналы.
Новые условия - новые требования
С начала 2026 года внедрены обновленные механизмы взаимодействия с государственной системой финмониторинга. Основной акцент сделан на диджитализации процессов:
• использование специализированного e-кабинета;
• подача информации в новых форматах;
• унификация сообщений и процедур.
Старые подходы больше не работают: даже те субъекты, которые ранее уже взаимодействовали с системой, должны проверить актуальность своих данных и при необходимости пройти процедуры повторно или обновить информацию.
Ответственность
За игнорирование требований или нарушение порядка подачи данных предусмотрены серьезные санкции. Речь идет о штрафах, которые могут достигать сотен тысяч гривен. При этом учитывается не только сам факт нарушения, но и его длительность, характер и реакция субъекта на замечания регулятора.
В то же время, если СПФМ выполняет все требования - подает информацию своевременно, в полном объеме и через установленные каналы - оснований для применения санкций нет.
Подробные разъяснения о том, кто именно относится к специально определенным СПФМ, как пройти регистрацию и какие обязанности необходимо выполнять, доступны в LIGA360 в одноименной ситуации. Также будет полезна ситуация, посвященная проверкам специально определенных СПФМ.
