У сфері фінансового моніторингу загострюється проблема: значна частина суб'єктів первинного фінансового моніторингу (СПФМ) досі не завершила обов'язкові процедури взяття на облік. Йдеться насамперед про бухгалтерів (які працюють поза трудовими відносинами), компанії, що надають бухгалтерські послуги, а також консультантів з оподаткування. Саме ці категорії автоматично потрапляють до переліку СПФМ, якщо здійснюють відповідну діяльність.
У чому ризик?
Відсутність реєстрації означає порушення базових вимог законодавства з фінмоніторингу. СПФМ повинні не просто стати на облік, а й налагодити постійний обмін інформацією з держорганами через електронні канали.
Нові умови - нові вимоги
З початку 2026 року запроваджено оновлені механізми взаємодії з державною системою фінмоніторингу. Основний акцент зроблено на діджиталізації процесів:
· використання спеціалізованого е-кабінету;
· подання інформації у нових форматах;
· уніфікація повідомлень та процедур.
Старі підходи більше не працюють: навіть ті суб'єкти, які раніше вже взаємодіяли із системою, повинні перевірити актуальність своїх даних і за потреби пройти процедури повторно або оновити інформацію.
Відповідальність
За ігнорування вимог або порушення порядку подання даних передбачені серйозні санкції. Йдеться про штрафи, які можуть сягати сотень тисяч гривень. При цьому враховується не лише сам факт порушення, а й його тривалість, характер і реакція суб'єкта на зауваження регулятора.
Водночас якщо СПФМ виконує всі вимоги - подає інформацію вчасно, у повному обсязі та через встановлені канали - підстав для застосування санкцій немає.
Докладні роз'яснення щодо того, хто саме належить до спеціально визначених СПФМ, як їм пройти реєстрацію та які обов'язки потрібно виконувати, доступні в LIGA360 у ситуації "Спеціально визначені СПФМ (бухгалтери, аудитори тощо): обов'язки та взяття на облік". Також буде корисною ситуація "Спеціально визначені СПФМ (бухгалтери, аудитори тощо): перевірки".
