На сайті Державної служби фінансового моніторингу України оприлюднили Рекомендації щодо постановки небанківських установа на облік з 28 квітня 2020 року у Держфінмоніторингу як суб'єктів первинного фінмоніторингу. У службі нагадали, що відповідно до вимог п. 1 ч. 2 ст. 8 Закону про фінмоніторинг суб'єкт первинного фінансового моніторингу (далі - СПФМ) зобов'язаний, зокрема, стати на облік у Держфінмоніторингу, як суб'єкт первинного фінансового моніторингу в порядку визначеному КМУ.
До прийняття та набрання чинності новими підзаконними нормативно-правовими актами, рекомендували СПФМ надавати до Держфінмоніторингу інформацію щодо постановки на облік відповідно до вимог:
При цьому СПФМ при постановці на облік зобов'язані подавати до Держфінмоніторингу форму № 1-ФМ "Форма обліку суб'єкта первинного фінансового моніторингу". У її полі 100 "Вид суб'єкта (код)" рекомендовано зазначати відповідний код (коди) виду СПФМ згідно з додатком 5 до Інструкції № 24.
Зверніть увагу, що ч. 2 ст. 6 Закону про фінмоніторинг розширено перелік СПФМ, до яких, зокрема належать:
- суб'єкти господарювання, що здійснюють консультування з питань оподаткування;
- особи, які надають послуги щодо створення, забезпечення діяльності або управління юридичними особами;
- суб'єкти господарювання, що надають за винагороду консультаційні послуги, що пов'язані з купівлею-продажем нерухомого майна;
- постачальники послуг, пов'язаних з обігом віртуальних активів.
Вказаним СПФМ до набрання чинності новими підзаконними нормативно-правовими актами, рекомендували при постановці на облік у Держфінмоніторингу користуватись наступними кодами видів СПФМ:
- 7240 - особи, які надають послуги щодо створення, забезпечення діяльності або управління юридичними особами;
- 7360 - суб'єкти господарювання, що здійснюють консультування з питань оподаткування;
- 9810 - постачальник послуг, пов'язаних з обігом віртуальних активів.
Про інші принципові новації у сфері фінмоніторингу читайте у повідомленнях:
- "Новий фінмоніторинг вимагає по-новому подавати відомості про кінцевих власників підприємства";
- "Міфи та реалії нового фінмоніторингу: що пояснили в НБУ";
- "Чи зупиняться 28 квітня платіжні системи через вимоги про ідентифікацію клієнтів - НБУ";
- "Переказ з карти на карту та інші операції звичайних людей із 28 квітня - пояснення НБУ";
- "Із 28 квітня бухгалтери і ріелтори повинні повідомляти про фіноперації своїх клієнтів - як сааме".
Перевірити, чи потрапила ваша компанія до плану перевірок контролюючих органів, можна за допомогою сервісу CONTR AGENT. Оформіть заявку на тестовий доступ.
Підписуйтеся на наш канал у Telegram і сторінку в Facebook, щоб завжди бути в курсі бухгалтерських подій.
