Мы даем ЗНАНИЯ для принятия решений, УВЕРЕННОСТЬ в их правильности и ВДОХНОВЛЯЕМ на развитие честного бизнеса, как основного двигателя развития Украины
КРУПНОМУ БИЗНЕСУ
СРЕДНЕМУ и МЕЛКОМУ БИЗНЕСУ
ЮРИДИЧЕСКИМ КОМПАНИЯМ
ГОСУДАРСТВЕННОМУ СЕКТОРУ
РУКОВОДИТЕЛЯМ
ЮРИСТАМ
БУХГАЛТЕРАМ
Для ФЛП
ПЛАТФОРМА
Единое информационно-коммуникационное пространство для бизнеса, государства и социума, а также для профессиональных сообществ
НОВОСТИ
и КОММУНИКАЦИИ
правовые, профессиональные и бизнес-медиа о правилах игры
ПРОДУКТЫ
и РЕШЕНИЯ
синергия собственных и партнерских продуктов
БИЗНЕС
с ЛІГА:ЗАКОН
мощный канал продаж и поддержки новых продуктов

Покупка валюты по внешнеэкономическому контракту проверяется на наличие признаков мнимых сделок

22.12.2014, 10:16
71
0

Банкам рекомендовано по результатам совместной работы подразделений валютного контроля и финансового мониторинга после обработки всей имеющейся информации и предоставленных клиентом документов, готовить соответствующее заключение о наличии/отсутствии признаков мнимых сделок и/или операций, которые не являются характерными и не соответствуют видам деятельности клиента.

В случае если основанием для покупки иностранной валюты является внешнеэкономический контракт, НБУ считает возможным готовить заключение в отношении каждого отдельного контракта.

Регулятор обратил внимание, что уполномоченные банки должны осуществлять:

- ежедневный мониторинг операций клиентов по покупке валюты на межбанке в целом по системе банка;

- мероприятия по анализу операций клиентов по покупке валюты на межбанке относительно их соответствия сути деятельности клиента и его финансового состояния, экономической целесообразности и наличия очевидной законной цели;

- усиленный валютный контроль за операциями клиентов по покупке валюты, совершаемыми на основании договоров, которые впервые подаются в банк.

При этом руководители банков должны взять под личный контроль осуществление банками операций по торговле иностранной валютой на межбанковском валютном рынке Украины.

Письмо Нацбанка от 17.12.2014 г. № 48-404/75613.

Напомним, ранее регулятор перечислил информацию, которую, по его мнению, целесообразно анализировать во время подготовки заключения.


Войдите, чтобы оставить комментарий
Рассылка от БУХГАЛТЕР.ua Только самое важное и интересное