На сайте Государственной службы финансового мониторинга Украины обнародовали Рекомендации о постановке небанковских учреждений на учет с 28 апреля 2020 года в Госфинмониторинге как субъектов первичного финансового мониторинга. В службе напомнили, что в соответствии с требованиями п. 1 ч. 2 ст. 8 Закона о финмониторинге субъект первичного финансового мониторинга (далее - СПФМ) обязан, в частности, стать на учет в Госфинмониторинге, как субъект первичного финансового мониторинга в порядке, определенном КМУ.
До принятия и вступления в силу новых подзаконных нормативно-правовых актов, рекомендовали СПФМ предоставлять в Госфинмониторинг информацию для постановки на учет в соответствии с требованиями:
При этом СПФМ при постановке на учет обязаны подавать в Госфинмониторинг форму № 1-ФМ "Форма учета субъекта первичного финансового мониторинга". В ее поле 100 "Вид субъекта (код)" рекомендуется указывать соответствующий код (коды) вида СПФМ согласно приложению 5 к Инструкции № 24.
Обратите внимание, что ч. 2 ст. 6 Закона о финмониторинге расширен перечень СПФМ, к которым, в частности относятся:
- субъекты хозяйствования, осуществляющие консультирование по вопросам налогообложения;
- лица, оказывающие услуги по созданию, обеспечению деятельности или управлению юридическими лицами;
- субъекты хозяйствования, которые предоставляют за вознаграждение консультационные услуги, связанные с куплей-продажей недвижимого имущества;
- поставщики услуг, связанных с оборотом виртуальных активов.
Указанным СПФМ до вступления в силу новых подзаконных нормативно-правовых актов, рекомендовали при постановке на учет в Госфинмониторинге пользоваться следующими кодами видов СПФМ:
- 7240 - лица, оказывающие услуги по созданию, обеспечению деятельности или управлению юридическими лицами;
- 7360 - субъекты хозяйствования, осуществляющие консультирование по вопросам налогообложения;
- 9810 - поставщик услуг, связанных с оборотом виртуальных активов.
О других принципиальных новациях в сфере финансового мониторинга читайте в сообщениях:
- "Новый финмониторинг требует по-новому предоставлять сведения о конечных собственниках предприятия";
- "Мифы и реалии нового финансового мониторинга: что объяснили в НБУ";
- "Остановятся ли 28 апреля платежные системы через требования об идентификации клиентов - НБУ";
- "Перевод с карты на карту и другие операции обычных людей с 28 апреля - объяснение НБУ";
- "С 28 апреля бухгалтеры и риэлторы обязаны сообщать о финоперациях своих клиентов - как именно".
Проверить, попала ли ваша компания в план проверок контролирующих органов, можно с помощью сервиса CONTR AGENT. Оформите заявку на тестовый доступ.
Подписывайтесь на наш канал в Telegram и страницу в Facebook, чтобы всегда быть в курсе бухгалтерских событий.
