Пресслужба Державної податкової служби України рапортує, що податківці у ході проведення перевірки одного з підприємств Хмельниччини виявили факт незастосування РРО при продажу продуктів харчування іноземного виробництва невідомого походження через мережу магазинів на суму понад 43 млн гривень.
Підприємство, використовуючи підконтрольних фізосіб - підприємців (ФОП) на спрощеній системі оподаткування, налагодило схему реалізації продуктів харчування за готівкові кошти та через банківські платіжні POS-термінали кінцевим покупцям без відображення таких операцій у бухгалтерському обліку з метою мінімізації податкових зобов'язань.
Перевіркою встановлено, що підприємство:
надавало частину орендованих приміщень в суборенду ФОПам за заниженою вартістю;
здійснювало постачання товарів у продаж;
проводило інкасацію торгівельної виручки як власної, так і ФОПів;
подавало власну податкову звітність та податкову звітність підконтрольних підприємців з однієї IP-адреси.
Крім того, фізособами - підприємцями у переважній більшості були працівники підприємства.
Таким чином, ревізорами ДПС повністю доведено та документально підтверджено фіктивність операцій продажу через фізосіб - підприємців - спрощенців.
До підприємства - порушника за рішенням контролюючого органу застосовано штрафні санкції на суму понад 4,3 млн гривень.
Перевірити, чи потрапила ваша компанія до плану перевірок контролюючих органів, можна за допомогою сервісу CONTR AGENT. А дізнатися про дієві практики захисту від безпідставних претензій контролерів - у системі судових рішень VERDICTUM. Більше інформації про те, як бізнесу попередити наслідки кризової ситуації вже сьогодні, отримуйте у системах ЛІГА:ЗАКОН.
