Нацбанк затвердив нову редакцію Положення про оцінку стійкості банків, що розглядається у матеріалі "Банківська міць: нові підходи до визначення".
Оновлений процес оцінки тепер чітко розділений на три ключові етапи: перевірка якості активів (AQR) за участю незалежних аудиторів, екстраполяція результатів на весь портфель та стрес-тестування на трирічний період за базовим та несприятливим макросценаріями. Особлива увага приділятиметься достовірності оцінки заставного майна та розрахунку непокритого кредитного ризику, що безпосередньо впливає на показники достатності капіталу.
Важливою новиною для фінансового сектору є впровадження коефіцієнта левериджу (LR) як обов'язкового індикатора стійкості. Хоча процедури його розрахунку та моніторингу вже регламентовані, вимоги щодо дотримання його необхідного рівня почнуть застосовуватися до оцінок, які проводитимуться після 2026 року. Це нововведення дозволить регулятору ефективніше обмежувати надмірне зростання запозичень банків відносно їхнього власного капіталу.
Якщо за результатами перевірки банк не досягає встановлених нормативів, він зобов'язаний подати програму капіталізації або реструктуризації на строк до 365 днів. На період виконання такої програми банк підпадає під суворі обмеження щодо розподілу прибутку: забороняється виплата дивідендів (крім дивідендів за привілейованими акціями) та будь-який інший розподіл капіталу, що не спрямований на його збільшення чи покриття збитків.
Якщо Ви ще не користуєтесь перевагами нашого клієнта, почніть свою роботу з LIGA360 вже сьогодні - Ligazakon.net
Процес оцінки супроводжуватиметься високим рівнем публічності. НБУ зобов'язаний оприлюднювати результати оцінки у розрізі кожної фінансової установи на своєму офіційному сайті до 31 грудня кожного року. Для бухгалтерів та фінансових менеджерів компаній це стане важливим джерелом інформації при виборі надійного банківського партнера та оцінці ризиків залишків на рахунках.
