Держказначейство на шляху до запуску Єдиного рахунку

Раніше ми писали, що із 2 липня 2018 року запрацюють нові рахунки для зарахування доходів до державного та місцевих бюджетів.

Якщо уважно проаналізувати нові рахунки, видно, що за новими реквізитами в усіх областях код банку МФО є однаковим - 899998. А це означає, що адмініструванням усіх платежів буде займатись безпосередньо ДКСУ, а не його територіальні органи.

І це відбулося не з проста. Як повідомило Держказначейство, на цьому етапі централізація дохідних рахунків дозволить зробити більш оперативним управління державними коштами, надавати інформацію Мінфіну та ДФС України день у день. А в перспективі - це черговий крок до впровадження Єдиного рахунку.

Наступним та останнім етапом стане прийняття Верховною Радою відповідного законопроекту, та, власне, впровадження Єдиного рахунку.

Нижче наведемо презентацію Держказначейства щодо реалізації проекту

_______________________________________________

Черговий успішний проект Казначейства: централізація дохідних рахунків держави запрацює з 2 липня 2018 р.

З метою оптимізації процесу управління державними фінансами Казначейством протягом 2017 - 2018 років реалізується маcштабний проект щодо централізації на єдиному технологічному майданчику всіх дохідних рахунків держави.

Реалізація зазначеного проекту відбувалася у два етапи:

І етап передбачав напрацювання та затвердження нормативно - правової бази;

ІІ етап включав забезпечення технологічної спроможності реалізації проекту, а саме: розгортання серверного обладнання та доопрацювання програмного забезпечення.

Після успішного проведення тестових випробувань на стенді Національного банку України уже 2 липня 2018 року Казначейство переходить на повноцінне функціонування централізованої моделі обслуговування бюджетів за доходами.

У зв'язку із зазначеним, Казначейство звертає увагу платників податків, органів, що контролюють справляння надходжень до бюджету, установ банків на зміну з 2 липня 2018 року порядку відкриття бюджетних рахунків для зарахування податків, зборів, платежів до державного і місцевих бюджетів та відповідно реквізитів таких рахунків.

Зазначена зміна відбувається в рамках запровадження централізованої моделі виконання дохідної частини бюджетів, визначеної Пріоритетними напрямами діяльності Державної казначейської служби України на 2017 - 2018 роки, затвердженими Міністром фінансів України.

Реквізити нових рахунків у другій декаді червня будуть розміщені на Веб-сторінках Головних управлінь Державної казначейської служби України та доведені до органів, які контролюють справляння надходжень бюджету.

Слід відмітити, що Централізована модель виконання дохідної частини бюджетів передбачає відкриття всіх бюджетних рахунків для зарахування податків, зборів, платежів на балансі центрального апарату Казначейства (МФО 899998) в розрізі кодів класифікації доходів бюджету та бюджетів.

На даний час внутрішня платіжна система Казначейства складається з наступних елементів:

- АС "Є-Казна ДБ" МФО 820172 - єдина централізована система виконання державного бюджету за видатками.

- АС "Є-Казна ЕАП" МФО 899998 - система електронного адміністрування податків (податок на додану вартість, акциз, бюджетна дотація сільгоспвиробникам).

- АС "Є-Казна" Головних управлінь Казначейства в областях (25 територіальних майданчиків) - система виконання бюджетів за доходами та видатками місцевих бюджетів.

Існуюча схема системи казначейського обслуговування бюджетів

Слід відмітити, що наявна схема роботи забезпечує процес казначейського обслуговування, але має цілий ряд недоліків, а саме:

• кожне Головне управління Казначейства в області є учасником системи електронних платежів Національного банку України з окремим МФО та має у своєму складі самостійний структурний підрозділ, що забезпечує ведення операційного дня та підрозділ, що адмініструє бази даних;

• кожне Головне управління Казначейства в області має серверне приміщення з необхідною інженерною інфраструктурою, що забезпечує її діяльність (системи охолодження, автоматичного пожежогасіння, гарантованого енергоживлення, спостереження, тощо, які потребують планового обслуговування та періодичної модернізації або заміни зі значними капітальними вкладеннями);

• при децентралізованій моделі облікової системи присутні вертикальні потоки обміну звітною інформацією, відсутня можливість володіння інформацією про стан рахунків на даний момент часу протягом операційного дня.

Проект централізованої моделі обслуговування бюджетів, яка вводиться в дію з 2 липня поточного року, передбачає функціонування внутрішньої платіжної системи Казначейства з двома учасниками системи електронних платежів Національного банку України:

• АС "Є-Казна-Доходи" МФО 899998 - система виконання бюджетів за доходами;

• АС "Є-Казна-Видатки" МФО 820172 - система виконання бюджетів за видатками.

Проект централізованої моделі обслуговування бюджетів

Реалізація централізованої моделі обслуговування бюджетів дозволить досягти наступних позитивних результатів:

• зменшення витрат на підтримку територіальних майданчиків обробки інформації;

• зменшення органів Казначейства учасників системи електронних платежів Національного банку України з 27 до 2;

• оптимізація структури Головних управлінь Казначейства в областях;

• оптимізація бізнес-процесів обліку та проходження платежів;

• оптимізація інформаційних потоків з органами, що контролюють справляння надходжень бюджету;

• можливість в режимі реального часу слідкувати за станом державних фінансів;

• можливість прийняття управлінських рішень, що ґрунтуються на оперативній інформації, сформованій в режимі реального часу;

• можливість повної інтеграції з обліковими системами Державної фіскальної служби України (Електронний кабінет платника);

• посилення захисту інформації у внутрішній платіжній системі Казначейства.

ПОРІВНЯЛЬНИЙ АНАЛІЗ

Після впровадження 2 липня 2018 року централізованої моделі обслуговування бюджетів за доходами, Казначейство планує вже у ІІ півріччі поточного року розпочати завершальну стадію централізації інформаційних ресурсів шляхом переходу на централізовану модель обслуговування місцевих бюджетів за видатками.