Ми вже розповідали, що минулого року 44 найбільші українські банки та дві фінансові компанії (NovaPay та RozetkaPay) уклали Меморандум «Про забезпечення прозорості функціонування ринку банківських послуг», який передбачає поступове зменшення розміру ліміту на перекази коштів для громадян. Чергове зниження заплановане на 1 червня. Зокрема, про це анонсував Приватбанк. Розглянемо ситуацію детальніше.
Чому і як обмежують карткові перекази
Епопея з обмеженнями на перекази триває вже давно, особливо вона загострилася після того, як для боротьби з т.зв. дропами (незаконні схеми з використання карткових рахунків, оформлених на підставних осіб, для переказів неоподатковуваних та/або здобутих злочинним шляхом сум) НБУ запровадив тимчасове обмеження на р2р-перекази. Надалі справу боротьби з дропами узяли в свої руки самі банки, які уклали Меморандум. З часом до нього приєдналися ключові гравці фінансового сектору.
Меморандум говорить про поступове посилення обмежень щодо переказів. Для клієнтів групи високого ризику банки-підписанти встановили ліміт на «вихідні» перекази до 50 тис. грн на місяць. Для клієнтів з груп низького та середнього ризику такий ліміт зменшувався поступово, спершу з 1 лютого 2025 року — у сумі до 150 тис. грн на місяць. З 1 червня цей ліміт складатиме вже 100 тисяч грн на місяць. При цьому обмеження стосуються не лише переказів з картки на картку (р2р-перекази), а й переказів за реквізитами рахунку (IBAN).
Цікаво, що Меморандум передбачив домовленість банків-учасників про обмеження на кількість рахунків, відкритих в одній валюті для одного клієнта без документально підтверджених джерел доходів: не більше трьох (без урахування депозитних, кредитних рахунків та рахунків для програм державної підтримки, приміром «Національний кешбек»).
Новації з 1 червня 2025 року
Отже, з 1 червня 2025 року ліміт на «вихідні» перекази для клієнтів середнього та низького ризику становитиме 100 тисяч грн на місяць. Для клієнтів з групи високого ризику він залишиться на рівні 50 тисяч грн на місяць.
Як повідомив РБК-Україна представник одного з банків, який підписав Меморандум, все залишається, як планувалося. "Тобто анонсоване зниження відбудеться. Поки підписанти меморандуму не стикалися з проблемами дії обмежень. Тобто відтоку клієнтів не спостерігається. Це було найголовніше побоювання", - додав банкір.
Для переказів на більшу суму потрібно надати до банку документи, що підтверджують джерело та розмір доходів:
- сформовані клієнтом довідки ОК5 та ОК7;
- податкова декларація;
- зарплатні відомості;
- підтвердження зарахувань від державних органів;
- підтверджені доходи членів сімей;
- документи, що підтверджують волонтерську діяльність.
За наявності документального підтвердження доходів банки повинні скасовувати ліміт або встановлюватимуть їх у розмірі, що відповідає фінансовим спроможностям відповідного клієнта, у т.ч. через контроль сум надходжень на рахунки.
Обмеження не стосується клієнтів із підтвердженими джерелами доходів (включно з зарплатними), волонтерів та благодійні організації. Банки також не повинні обмежувати перекази між власними рахунками клієнтів у межах одного банку.
Як уберегтися від необґрунтованих претензій щодо переказів
Нагадаємо, що раніше банкіри розповідали, як саме підготуватися до обмежень карткових переказів з 1 червня. Зокрема Анна Довгальська, заступниця голови правління Глобус Банку, радила:
- Завчасно подбати про документальне підтвердження доходів, адже в разі нагальної потреби банк може піти на зустріч клієнтові та збільшити ліміт.
- Оптимізувати кількість рахунків (не відкривати надмірну кількість рахунків, щоб уникнути застосування лімітів, натомість варто подбати про закриття “порожніх” / непрацюючих рахунків).
- Налаштувати автоматичні платежі в мобільних застосунках, в особистих кабінетах (наприклад, при сплаті комунальних послуг, підписках на електронні послуги, як, приміром, на онлайн-медіа).
- Використовувати цифрові інструменти оплати (застосунок “Дія”, електронний кабінет платника податків тощо).
Своєю чергою, адвокат Богдан Янків назвав топ-7 безпечних призначень платежу при переказах з карти на карту:
- переказ власних коштів між рахунками;
- подарунок від батька (1 рівень споріднення);
- повернення боргу згідно розписки від 12.03.2025 р.;
- повернення коштів за вживану річ;
- переказ родичу 2 рівня споріднення;
- оплата за вторсировину згідно акту №3 від 11.04.2025 р.
Експерт вказує, що не оподатковуються такі перекази: подарунок від батьків, переказ між власними рахунками, повернення боргу, компенсація витрат, продаж вторсировини чи сільськогосподарської продукції. Натомість оподаткують (за ставкою 18% ПДФО + 5% ЄСВ) оплату товару без ФОП чи гонорар за консультацію. «Зверніть увагу: навіть якщо призначення виглядає безпечним — завжди зберігайте підтверджуючі документи. Це допоможе у випадку запиту від податкової або фінмоніторингу», - каже адвокат.
Член парламентського податкового комітету Ніна Южаніна вказувала, що максимальна сума переказів у 100 тисяч грн не поширюється на:
- зняття готівки,
- оплату покупок,
- комунальні послуги,
- перекази між власними рахунками,
- придбання облігацій,
- платежі на рахунки юридичних осіб.
Водночас народний депутат доволі песимістична в своїй оцінці лімітів на перекази: «Таким чином, банки регулюватимуть обсяг операцій залежно від рівня ризику та наявності підтвердження доходу клієнта. Як на ВАШ погляд, це ще не посилення моніторингу за доходами фізосіб? Це ж мова не про держслужбовців, а про звичайних людей. Впевнена, далі ще буде».
Алла Король,
експерт з бухгалтерського обліку та оподаткування
“Теми в центрі уваги” у LIGA360 – ваш ключ до актуальних новин без зусиль. Виберіть тему, яка вас цікавить, і отримуйте всі важливі для вас оновлення та аналітичні матеріали автоматично. Дізнайтеся, як це працює.
