Міністерство фінансів України у листі від 07.02.2025 р. № 14020-14/100-ЗПІ/108 нагадав про умови ідентифікації, верифікації клієнта (представника клієнта). У відомстві нагадали, що правові засади цих процедур встановлено Законом №361.
При цьому статтею 8 Закону №361 визначено обов'язки суб'єктів первинного фінансового моніторингу (далі - СПФМ) до яких, зокрема, віднесено обов'язок:
- здійснювати належну перевірку нових клієнтів, а також існуючих клієнтів;
- зберігати документи (у тому числі електронні), їх копії, записи, дані, інформацію щодо заходів, вжитих з метою виконання вимог у сфері запобігання та протидії, зокрема щодо здійснення належної перевірки клієнтів (у тому числі ідентифікації та верифікації представників клієнтів, встановлення їх повноважень), а також осіб, яким СПФМ було відмовлено у встановленні ділових відносин та/або проведенні фінансових операцій, а також усі документи, що стосуються ділових відносин (проведення фінансової операції) з клієнтом (включаючи ділову, зокрема внутрішню, кореспонденцію, листування, звіти, запити, результати будь-якого аналізу під час здійснення належної перевірки клієнта), не менше п'яти років після припинення ділових відносин з клієнтом або завершення разової фінансової операції без встановлення ділових відносин з клієнтом.
Статтею 14 Закону №361 встановлено вимоги щодо супроводження платіжної операції / переказу коштів інформацією про платника та отримувача, а також порядок проведення заходів належної перевірки під час здійснення платіжної операції / переказу, зокрема щодо платіжної операції готівкою в межах України на суму, що дорівнює та перевищує 5 тисяч гривень або пов'язаності такої фінансової операції з іншими фінансовими операціями, що в сумі перевищують 5 тисяч гривень.
Частиною другою та восьмою статті 14 Закону №361 встановлено, що належна перевірка платника / отримувача здійснюється до проведення / зарахування на рахунок (видачі в готівковій формі) коштів шляхом верифікації платника (ініціатора переказу) / отримувача в частині даних, наведених в пунктах 1, 2 частини першої цієї статті відповідно, на підставі офіційних документів або інформації, отриманої з офіційних та/або надійних джерел, з урахуванням особливостей, визначених частиною дев'ятою цієї статті.
Постановами Правління НБУ затверджено Положення про здійснення банками фінансового моніторингу (далі - Положення № 65) та Положення про здійснення установами фінансового моніторингу (далі - Положення № 107), якими визначено порядок здійснення банками, фінансовими установами належної перевірки клієнта, а також порядок ідентифікації, верифікації клієнта (представника клієнта).
Додатком 2 “Порядок ідентифікації, верифікації клієнта (представника клієнта)” до Положення № 65 передбачено різні варіанти документування результатів процедури верифікації, серед яких зокрема виготовлення паперових копій з оригіналу ідентифікаційного документа (сторінок/сторін, що містять ідентифікаційні дані), які засвідчуються підписами уповноваженого працівника банку та фізичної особи - власника документа як такі, що відповідають оригіналу (додатково на копіях зазначається дата їх виготовлення).
Аналогічні норми передбачені додатком 2 “Порядок ідентифікації, верифікації клієнта (представника клієнта)” до Положення № 107.
Нова LIGA360 допоможе вивчити цю тему детальніше. Аналітика від експертів, роз'яснення держорганів, практичні кейси та їх вирішення. Замовте персональну презентацію для ваших потреб.
