Четыре крупных банка подписали меморандум об ограничении карточных переводов. Банки договорились ввести ограничения на проведение исходных переводов при отсутствии документального подтверждения доходов.
Согласно Меморандуму об обеспечении прозрачности функционирования рынка банковских платежных услуг, финучреждения будут внедрять совместные меры по предотвращению использования банковских счетов в качестве «транзитных» для перевода и «отмывания» незаконных средств и финансирования терроризма, бороться с «дропами». В частности, будут действовать лимиты на переводы «с карты на карту».
Новые ограничения будут касаться как зарубежных переводов, так и осуществляемых в пределах страны на счета любых контрагентов. Их будут внедрять в два этапа:
– с 1 января 2025 года – лимит до 150000 грн в месяц;
– с 1 июня 2025 года – 100000 грн в месяц.
Чтобы при необходимости увеличить лимиты, клиент должен предоставить документальное подтверждение более высокого уровня доходов. Банки также усилят финансовый мониторинг ФЛП. Цель – борьба с «дропами» и соблюдение требований европейского законодательства.
Хотите контролировать законодательные изменения по "горячим темам"? Попробуйте новое комплексное решение LIGA360. Посмотрите преимущества в действии, заказав персональную консультацию.
Что говорят в НБУ
Глава правления Национального банка Украины Андрей Пышный, передает Укринформ, рассказал о подписании Меморандума на брифинге. Глава НБУ напомнил об установлении Национальным банком лимитов на осуществление платежных операций по одному счету – 150 тысяч гривень в месяц. При этом мало кто обратил внимание, что предел устанавливался временно. Предпринимались и другие мероприятия, в частности – наладили в НБУ взаимодействие в обмене информацией с налоговой службой, БЭБ, Департаментом финансового мониторинга.
Однако борьба с тенью, по выводам Пышного, пока не достигла необходимого уровня. Потому и возникла идея подготовки и подписания соответствующего меморандума – с внедрением лимитов, которые будут действовать на постоянной основе и жестким контролем за их соблюдением.
Меморандум подписали четыре крупных банка-эмитента: АО "Ощадбанк" (глава правления Сергей Наумов), АО КБ "ПриватБанк" (член правления Евгений Заиграев), АО "Райффайзен Банк" (заместитель главы правления Наталья Гурина), АО "Универсал Банк" (глава правления Ирина Староминская). Другие банки и поставщики платежных услуг выразили намерение присоединиться в ближайшее время.
Хотите получить еще больше аналитических материалов по этой теме? Они постоянно дополняются в новой LIGA360. Узнайте больше преимуществ, заказав персональную презентацию менеджера.
Как ограничат переводы
Меморандум предусматривает ограничение исходных переводов средств как внутри Украины, так и за рубеж, и будут распространяться на все счета клиента, открытые в банке-подписании меморандума (как в гривне, так и в иностранной валюте). Лимит распространяется не только на переводы с карты на карту, но и на переводы по реквизитам IBAN, сообщает Forbes Ukraine.
Эти лимиты не будут применяться к клиентам с подтвержденными источниками доходов, в том числе зарплатным клиентам банков, волонтерам и "другим клиентам с подтвержденными доходами". Для этих лиц размер ограничения на переводы будет установлен в размере подтвержденного дохода.
Проект Меморандума, текст которого оказался в распоряжении Экономической правды, предусматривал, что лимиты не будут включать операции по переводу средств между двумя счетами, которые клиент открыл в одном банке, однако опять же будут распространяться на переводы по реквизитам IBAN.
Размер лимита можно увеличить по заявлению клиента, однако только при предоставлении банку документального подтверждения источников доходов. Документальным подтверждением доходов считаются:
– справки ОК5 и ОК7 (справки об официальных доходах от Пенсионного фонда, которые можно сформировать в "Дія");
– налоговая декларация;
– зарплатные ведомости;
– подтверждение зачислений средств от государственных органов;
– подтвержденные доходы членов семьи клиента банка – налоговые декларации, зарплатные ведомости, зачисление от государственных органов;
– подтверждение волонтерской деятельности;
– другие документы.
В Меморандуме указано, что клиенты банка должны заблаговременно позаботиться о том, чтобы подтвердить свои доходы: "Клиенты, которые планируют осуществлять переводы сверх установленного лимита в месяц, обязаны предоставить документальное подтверждение доходов при установлении деловых отношений или планировании переводов. При наличии подтверждение доходов, банки-участники будут устанавливать или отменять лимиты на операции в соответствии с финансовой способности таких клиентов, в том числе через контроль сумм поступлений на счета".
Больше аналитических материалов по теме есть в LIGA360. Закажите презентацию менеджера прямо сегодня.
Ограничение количества банковских счетов для одного клиента
Банки-участники введут ограничение на количество счетов, открытых в одной валюте для одного клиента, на уровне не более трех счетов для клиентов без документально подтвержденных источников доходов.
Это не касается депозитных, кредитных счетов и счетов, открытых для использования клиентами программ государственной поддержки (єВідновлення, "Національний кешбек" и другие).
Ужесточение контроля за предпринимателями
Также банки договорились, что для новосозданных ФЛП (до 6 месяцев), ФЛП первой группы единого налога вводят углубленное изучение их бизнес-деятельности при установлении деловых отношений (суть, масштаб и вид деятельности клиента, вид услуг/продуктов, за которым клиент обращается в банк, объем финансовых операций, которые планирует проводить клиент в банке в течение месяца и т.п.) и усиленный мониторинг операций по счету.
Для ФЛП на общей системе налогообложения или упрощенной системе 2-3-й группы будет происходить изучение клиента в соответствии с собственным риск-ориентированным подходом.
Также банки обязались принимать меры к ФЛП, если обнаружат в их деятельности определенные риски, в частности:
– резкое увеличение операций от разных контрагентов;
– остаток на счете ФЛП составляет "0" на начало и на конец дня;
– нетипичное увеличение количества входящих операций от физических лиц на текущем счете ФЛП – в два или более раза, что не соответствует особенностям ведения бизнеса;
– дробление переводов, в том числе круглыми суммами, от одного контрагента или на одного.
Также банки начнут присоединять ФЛП к группам связанных компаний с юридическими лицами с целью "обеспечения надлежащей оценки рисков" во время их обслуживания.
В частности, попасть в одну группу с юридическим лицом можно, отвечая следующим признакам (они практически идентичны ранее названным Нацбанком):
– общий адрес места нахождения юридического лица и ФЛП;
– общее место реализации товаров и услуг (адрес магазина, интернет-сайта);
– юридическое лицо и/или ФЛП имеют общих собственников, представителей, бухгалтеров, доверенных лиц и т.п.;
– у ФЛП обычно нет необходимых ресурсов для ведения деятельности, включая деятельность с юридическим лицом;
– значительные поступления на счета ФЛП от юридического лица или других субъектов;
– оплата юридическим лицом услуг ФЛП, стоимость которых сложно оценить (аренда, маркетинговые, информационные услуги, реклама и т.п.);
– предоставление юридическим лицом финансовой помощи ФЛП;
– значительный объем финансовых операций по счетам вновь ФЛП;
– осуществление ФЛП финансовых операций в течение короткого периода времени (два-три месяца) на общую сумму, достигающую предельного объема дохода на год в соответствии с выбранной группой налогоплательщиков;
– использование одного платежного терминала финансового учреждения несколькими субъектами хозяйствования.
Заметим, что окончательно говорить о том, какие ограничения ждут клиентов банков, в частности ФЛП, можно будет после анализа текста Меморандума, поскольку его ключевые положения пока что известны только «со слов» привлеченных лиц.
Алла Король,
эксперт по учету и налогообложению
Новая LIGA360 поможет изучить эту тему подробнее. Аналитика от экспертов, разъяснения госорганов, практические кейсы и их решения. Закажите персональную презентацию для ваших потребностей.
