Мы даем ЗНАНИЯ для принятия решений, УВЕРЕННОСТЬ в их правильности и ВДОХНОВЛЯЕМ на развитие честного бизнеса, как основного двигателя развития Украины
КРУПНОМУ БИЗНЕСУ
СРЕДНЕМУ и МЕЛКОМУ БИЗНЕСУ
ЮРИДИЧЕСКИМ КОМПАНИЯМ
ГОСУДАРСТВЕННОМУ СЕКТОРУ
РУКОВОДИТЕЛЯМ
ЮРИСТАМ
БУХГАЛТЕРАМ
Для ФЛП
ПЛАТФОРМА
Единое информационно-коммуникационное пространство для бизнеса, государства и социума, а также для профессиональных сообществ
НОВОСТИ
и КОММУНИКАЦИИ
правовые, профессиональные и бизнес-медиа о правилах игры
ПРОДУКТЫ
и РЕШЕНИЯ
синергия собственных и партнерских продуктов
БИЗНЕС
с ЛІГА:ЗАКОН
мощный канал продаж и поддержки новых продуктов

НБУ рассмотрел порядок проведения валютно-обменных операций

6.02.2013, 17:15
63
0

НБУ в ходе рассмотрения нюансов осуществления валютно-обменных операций отметил, в частности, следующее.

Банк, финансовое учреждение имеет право осуществлять продажу наличной иностранной валюты только физическим лицам - резидентам. Для соблюдения этой нормы необходимо выяснять резидентность лица, осуществляющего валютно-обменную операцию, с помощью следующих документов:

- для резидента: украинский паспорт, украинский заграничный паспорт без отметки, подтверждающей постоянное проживание за границей, украинское удостоверение лица без гражданства для выезда за границу, украинское удостоверение беженца, вид на постоянное жительство в Украине;

- для нерезидента: иностранный паспорт, украинский заграничный паспорт с отметкой о постоянном проживании за границей, аккредитационная карточка, выданная МИДом.

При осуществлении валютно-обменных операций, независимо от суммы, кассовый работник делает копии:

- 1-й и 2-й страниц украинского паспорта гражданина Украины;

- 1-й страницы украинского заграничного паспорта или иностранного паспорта и, при наличии, страницы с отметкой о постоянном месте жительства;

- машиносчитываемой страницы (страницы данных) вида на постоянное жительство.

Банк, финансовое учреждение может дополнять в квитанции по форме № 377-К необходимое количество строк для заполнения идентификационных данных физического лица.

При проведении валютно-обменных операций на сумму, превышающую 50000 грн., но не превышающую 150000 грн., копия регистрационного номера учетной карточки налогоплательщика не снимается и в документах дня не сохраняется.

Если сумма сделки превышает 150000 грн., банк, финансовое учреждение должны руководствоваться требованиями законодательства о предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансированию терроризма (письмо от 04.02.2013 г. № 29-113/1397-1298).


Войдите, чтобы оставить комментарий
Рассылка от БУХГАЛТЕР.ua Только самое важное и интересное